1. Sissejuhatus

1.1. Päringu Püstitus ja Uurimisvaldkond

Käesolev aruanne on pühendatud avalik-õiguslike (mittetulunduslike) organisatsioonide ja äriühingute filiaalide („sucursale“) õigusliku staatuse analüüsile Moldova Vabariigis. Põhiküsimus seisneb selles, kas sellistel filiaalidel on iseseisev juriidiline isik, st kas nad võivad olla õiguste ja kohustuste kandjateks sõltumatult nende peakontoritest.

1.2. Moldova Õiguskeskkonna Ülevaade ja Tsiviilkoodeksi Moderniseerimise Tähtsus

Moldova Vabariigi õigusraamistik, mis reguleerib juriidiliste isikute ja nende struktuuriüksuste tegevust, on läbi teinud olulisi muudatusi, eriti seoses tsiviilkoodeksi moderniseerimisega, mis jõustus 1. märtsil 2019 seaduse nr 133/2018 alusel. See reform oli suunatud filiaalide ja tütarettevõtete mõistete täpsustamisele ja ühtlustamisele, viies Moldova seadusandluse lähemale Euroopa standarditele.

Peamised õigusaktid, millel see analüüs põhineb, on Moldova Vabariigi tsiviilkoodeks (nr 1107/2002, hilisemate muudatuste ja täiendustega), mittetulundusühingute seadus nr 86/2020, ettevõtluse ja ettevõtete seadus nr 845/1992 ning juriidiliste isikute ja füüsilisest isikust ettevõtjate riikliku registreerimise seadus nr 220/2007.

Tsiviilkoodeksi moderniseerimine oli sihipärane samm õiguskindluse suurendamiseks ja rahvusvaheliste, eelkõige Euroopa õiguskontseptsioonidega ühtlustamiseks ettevõtete struktuuride valdkonnas. Seda kinnitab seaduse nr 133/2018 „Teabemärkus“ (Nota Informativă), kus on otseselt viidatud vastavusele EL-i assotsieerimislepingule ja EL-i õigusele.Seadusandlikud muudatused ei olnud meelevaldsed; nende eesmärk oli lihtsustada välisettevõtete äritegevust ja suurendada Moldova investeerimisatraktiivsust, kehtestades selgemad ja rahvusvaheliselt tunnustatud ettevõttevormid. Selle moderniseerimise mõistmine on ülioluline, kuna see muutis põhjalikult varem “filiaalidena” (termini vanas tähenduses, mis tähendas eraldiseisvat allüksust) ja “esindustena” tuntud struktuuride terminoloogiat ja õiguslikku staatust, klassifitseerides need ümber ühtse termini “sucursală” (filiaal, millel puudub juriidiline isikusus) alla ning kinnistades termini “filială” tütarettevõtetele (iseseisvad juriidilised isikud).

2. Üldine Õiguslik Raamistik Filiaalidele (“Sucursale”) Moldovas vastavalt Moderniseeritud Tsiviilkoodeksile

2.1. Filiaali (“Sucursală”) Määratlus ja Tunnused

Moderniseeritud tsiviilkoodeks määratleb artiklis 240 “sucursală” (filiaal) kui juriidilise isiku eraldiseisva allüksuse, mis asub väljaspool selle peamist asukohta, omab püsivuse ilmet, oma juhtimist ja materiaalset varustust, mis on vajalik emaorganisatsiooni tegevuse täielikuks või osaliseks teostamiseks. Filiaal tegutseb selle juriidilise isiku nime all, kes selle lõi.

2.2. Üldpõhimõte: Filiaalid ei Oma Iseseisvat Juriidilist Isikut

Tsiviilkoodeksi artikkel 240(3) sätestab otseselt: “Sucursala nu este persoană juridică” (Filiaal ei ole juriidiline isik). See on kehtiva Moldova seadusandluse põhiprintsiip filiaalide osas.

See tähendab, et filiaal ei oma oma emaettevõttest erinevat õigusvõimet. Ta ei saa iseseisvalt omada vara, sõlmida lepinguid oma nimel ega esineda eraldi osapoolena kohtumenetlustes. Emaorganisatsioon kannab täielikku vastutust kohustuste eest, mis tulenevad tema filiaali tegevusest.

2.3. Mõiste “Reprezentantă” (Esindus) kui Eraldi Kategooria Kaotamine

Alates 1. märtsist 2019 eemaldati mõiste «reprezentantă» (esindus) Moldova seadusandlusest. Kõik tol ajal eksisteerinud esindused klassifitseeriti ümber filiaalideks («sucursale»). Üleminekusätted (Tsiviilseadustiku jõustamise seaduse art 11, LPA C civ, art 11, üksikasjalikult esitatud ja ) näevad ette, et viiteid kehtivas seadusandluses «filială» (vana termin filiaali kohta) või «reprezentantă» tuleb käsitleda viidetena «sucursală»-le kuni seadusandluse täieliku vastavusse viimiseni.

Ühtlustamine mõiste «sucursală» all ja selge õigusvõime andmisest keeldumine olid suunatud varem eksisteerinud ebaselguste kõrvaldamisele ning selgema ja korrastatud süsteemi loomisele juriidiliste isikute struktuuriüksuste mõistmiseks. Enne moderniseerimist võisid tekkida lahkarvamused erinevate seaduste või tõlgenduste tõttu üksuste staatuse osas. Tsiviilseadustiku reformi eesmärk oli kehtestada filiaalidele ühtne ja selge määratlus ning staatus, olenemata sellest, kas neid nimetati varem «filiale» või «reprezentanțe». Õigusvõime puudumine toob otseselt kaasa peakontori täieliku vastutuse filiaali tegevuse ja võlgade eest, mis on ettevõtete jaoks asutamisviisi valimisel kriitilise tähtsusega tegur. Selline selge eristus lihtsustab kolmandate isikute juriidilist suhtlust filiaalidega, kuna nad teavad, et lõplik lepingu- ja vastutav pool on alati peakontor.

Tabel 1: Seadusandlik Ülevaade Filiaali («Sucursală») Õiguslikust Staatusest Moldovas

Peakontori Tüüp	Peamine Seadusandlus	Filiaali («Sucursală») Õiguslik Staatus (Juriidiline Isik)	Peamised Määravad Tunnused
Äriühing – Kodumaine	Tsiviilseadustik, art 240	Ei	Peakontori allüksus, ei oma iseseisvat õigusvõimet, peakontor kannab täielikku vastutust
Äriühing – Välismaine	Tsiviilseadustik, art 241; Tsiviilseadustiku rakendamise seadus (LPA C civ), art 11	Ei	Peaorganisatsiooni allüksus, millel puudub oma juriidiline isik, peaorganisatsioon kannab täielikku vastutust
Ühiskondlik/Mittetulundusühing	Seadus nr 86/2020; Tsiviilseadustik, art 240	Ei	Peaorganisatsiooni allüksus, millel puudub oma juriidiline isik, peaorganisatsioon kannab täielikku vastutust

3. Äriühingute (“Firmade”) Filiaalide Õiguslik Seisund

3.1. Kodumaised Ärifiliaalid

Moldova äriühingute (“firmade”) filiaalid kuuluvad tsiviilseadustiku artikli 240 üldreegli alla ja ei ole juriidilised isikud. Seadus nr 845/1992 ettevõtluse ja ettevõtete kohta määratles oma artiklis 21 ajalooliselt filiaalid allüksustena, millel puudub juriidiline isik, millele ettevõte annab vara ja mis tegutsevad tema poolt kinnitatud põhimääruste alusel. Kuigi see seadus eelneb tsiviilseadustiku moderniseerimisele, vastab selle üldine seisukoht kodumaiste filiaalide osas tsiviilseadustiku praegusele seisukohale “sucursale” kohta.

3.2. Välismaised Ärifiliaalid (Sucursale ale Persoanelor Juridice Străine)

Moderniseeritud tsiviilseadustiku artikkel 241 reguleerib spetsiaalselt Moldovas asutatud välismaiste juriidiliste isikute filiaalide tegevust. Põhimõtteliselt oluline on, et artikli 241(3) kohaselt: “Sucursala persoanei juridice străine nu este persoană juridică” (Välismaise juriidilise isiku filiaal ei ole juriidiline isik). Välismaine peaorganisatsioon vastutab oma Moldova filiaali kohustuste eest.

3.2.1. Seaduse nr 845/1992 Ajaloolise Anomaalia Kõrvaldamine

Seaduse nr 845/1992 artikli 21 lõige 6 nägi varem ette, erandina sama artikli teistest lõigetest, et “välisriikide ettevõtete filiaalid ja esindused asutatakse juriidiliste isikutena”. See tekitas olulise lahknevuse.

Tsiviilseadustiku moderniseerimine ja selle üleminekusätted, eelkõige tsiviilseadustiku jõustamise seaduse artikkel 11 (LPA C civ, art. 11, nagu üksikasjalikult kirjeldatud ja ), lahendasid selle konflikti.

LPA C civ, art. 11(4) sätestab, et muudatused tsiviilseadustiku artiklites 240 ja 241 jõustuvad 1. märtsil 2019. Alates sellest kuupäevast loetakse varem registreeritud “filiale” (vana termin filiaalide kohta) ja “reprezentanțe” “sucursale”‑ks.

Oluline on LPA C civ, art. 11(5) : “Kui välisriigi juriidilise isiku filiaal, mis on registreeritud Moldova Vabariigis enne 1. märtsi 2019, omas juriidilise isiku staatust, mis erines välisriigi juriidilisest isikust, lõpetab ta erineva juriidilise isiku staatuse omamise alates muudatuste sisseviimisest vastavalt lõikele (1) või olenevalt asjaoludest lõikele (2)”. See säte andis võimaluse muunduda Moldova juriidiliseks isikuks (nt OÜ) kuni 1. jaanuarini 2024, kui välismaine emaettevõte soovis säilitada oma tegevuse jaoks Moldovas eraldi õigusvõimet.

Varem juriidilise isiku staatusega välismaiste filiaalide ümberklassifitseerimine vastavalt seadusele nr 845/1992 on tsiviilseadustiku moderniseerimise üks olulisemaid tagajärgi. See ei olnud pelgalt terminoloogiline nihe, vaid oluline muutus mõjutatud subjektide õiguslikus seisundis. Konflikt seaduse nr 845/1992 (välismaised filiaalid kui juriidilised isikud) ja moderniseeritud tsiviilseadustiku kavatsuse (kõik filiaalid kui mittejuriidilised isikud) vahel nõudis selgeid üleminekusätteid. LPA C civ, art. 11 tagas selle selguse, sundides välisettevõtteid oma staatust üle vaatama: kas aktsepteerima oma Moldova filiaali mittejuriidilise isiku staatust või ümber korralduma täieõiguslikuks tütarettevõtteks. Nende välismaiste filiaalide õigusvõime kaotus tähendab, et nende kohustused langevad nüüd otse välismaisele emaettevõttele ning nende võime iseseisvalt tegutseda (nt kohtus, lepingutes) on piiratud, nõudes tegutsemist emaorganisatsiooni kaudu. See samm on kooskõlas paljude mandriõiguse riikide praktikaga, kus filiaalid ei ole tavaliselt eraldiseisvad juriidilised isikud, aidates kaasa ühtlasemale rahvusvahelisele arusaamale ettevõtte struktuuridest. Välisettevõtted, kelle filiaalid olid registreeritud juriidiliste isikutena enne märtsi 2019, pidid aktiivselt otsustama, kas muuta need tütarettevõteteks enne 1. jaanuari 2024 või nõustuda nende ümberklassifitseerimisega filiaalideks ilma juriidilise isiku staatuseta. See tõi kaasa juriidilisi, halduslikke ja võimalik, et ka maksualaseid kohandusi.

3.3. Registreerimisnõuded (seadus nr 220/2007)

Filiaalid, sealhulgas välismaiste juriidiliste isikute filiaalid, kuuluvad registreerimisele Riiklikus Teenusteagentuuris (ASP) juriidiliste isikute riiklikus registris. Seadus nr 220/2007 kinnitab, et filiaalid registreeritakse ilma neile juriidilise isiku staatust omistamata. Välismaiste juriidiliste isikute filiaalidele omistatakse riiklik identifitseerimisnumber (IDNO), mis erineb nende emaettevõtte numbrist.

4. Avalike Organisatsioonide (Mittetulundusühingute – MTÜde) Filiaalide Õiguslik Seisund

4.1. Seadus nr 86/2020 mittetulundusühingute kohta

Käesolev seadus reguleerib MTÜde, sealhulgas ühenduste, fondide ja eraasutuste loomist, registreerimist ja tegevust. MTÜ omandab õigusvõime registreerimise hetkest [ art.1(3), art.13(2)].

Filiaalide osas sätestab seaduse nr 86/2020 artikkel 18(1)(b), et MTÜ kõrgeim juhtorgan teeb otsuse filiaalide ja esinduste loomise kohta. Seadus ei näe ette MTÜ filiaalide eraldiseisvat õigusvõimet. Neid käsitletakse põhi-MTÜ allüksustena.

4.2. Vastavus tsiviilseadustiku põhimõtetele

MTÜ filiaalide staatus juriidilise isiku staatuseta vastab moderniseeritud tsiviilseadustiku (art. 240) üldpõhimõtetele.

4.3. Registreerimine

MTÜd registreeritakse juriidiliste isikute riiklikus registris. Seadus ei näe ette eraldiseisvat registreerimismenetlust, mis annaks nende filiaalidele õigusvõime.

MTÜ filiaalide õiguslik raamistik on järjepidev ja selge: need on ema-MTÜ jätkuks ning neil puudub sõltumatu õiguslik staatus. Seadus nr 86/2020 käsitleb MTÜd ennast juriidilise isikuna. Volitused filiaalide loomiseks kuuluvad MTÜ juhtorganile, mis viitab sellele, et filiaalid on alluvad ja lahutamatud osad, mitte sõltumatud üksused. See on kooskõlas tsiviilseadustikus sätestatud üldpõhimõttega filiaalide õigusvõime puudumise kohta. MTÜ jaoks tähendab see, et kogu filiaali tegevus, lepingud ja kohustused on õiguslikult ema-MTÜ tegevus, lepingud ja kohustused. See lihtsustab juhtimist, kuid koondab vastutust.

5. Moderniseeritud tsiviilseadustiku (seadus 133/2018) mõju: täpsustused ja erinevused

5.1. «Sucursală» (filiaal) kui kinnitatud mittejuriidiline isik

Nagu on sätestatud art. 240 ja art. 241Tsiviilseadustiku kohaselt ei ole “sucursală” (olenemata sellest, kas see kuulub kodumaisele või välismaisele organisatsioonile, ärilisele või mittetulunduslikule) ühemõtteliselt juriidiline isik. See kõrvaldas varem erinevates seadustes eksisteerinud potentsiaalsed ebaselgused ja vastuolud.

5.2. “Filială” (Tütarettevõte) kui eraldiseisev, kontrollitav juriidiline isik “Grup de persoane juridice” (Juriidiliste isikute grupi) raames

Kaasajastatud tsiviilseadustik võttis kasutusele/täpsustas mõistet “grup de persoane juridice” (juriidiliste isikute grupp) ja määratles “filială” ümber tütarettevõttena.

Tsiviilseadustiku artikkel 290 määratleb selle grupi: “(1) Grupp hõlmab kontrolli teostavat juriidilist isikut ja kõiki tema poolt kontrollitavaid juriidilisi isikuid (filiaale). (2) Kontrollitav juriidiline isik (filiaal) on juriidiline isik, mis on teise juriidilise isiku (kontrolli teostava juriidilise isiku) otsese või teise kontrollitava juriidilise isiku kaudu toimuva kontrolli all.”

See viitab otseselt sellele, et “filială” (tütarettevõte) on juriidiline isik, mida kontrollib teine juriidiline isik (emaettevõte või “persoana juridică care exercită control”).

5.2.1. “Kontrolli” mõiste (Controlul)

Seaduse nr 133/2018 “Teabemärkus” märkis, et “kontrolli” määratlus pidi olema lisatud tsiviilseadustiku artikli 68^20 lõigete (3)-(6) projekti. See projektipõhine määratlus, mis oli modelleeritud Euroopa aktsiaseltside tüüpseaduse (EMCA) eeskujul, hõlmas selliseid elemente nagu enamus hääleõiguse omamine, õigus nimetada/tagasi kutsuda enamus haldus-/juhtimis-/järelevalveorganite liikmeid või domineeriva mõju teostamine lepingu või põhikirja sätete kaudu.

Kuigi projekti „Artiklid 68^20“ sarnase kontrollimehhanisme määratleva artikli täpne vastuvõetud tekst ei ole esitatud lõpliku seaduse fragmentides täies mahus kättesaadav, sisaldab tsiviilkoodeks nüüd spetsiaalset jaotist „Grupul de persoane juridice cu scop lucrativ“ (Artiklid 286–294). Artikkel 287 on pealkirjastatud „Noțiunea de control și societate-mamă“ (Kontrolli ja emaettevõtte mõiste), Artikkel 288 – „Prezumțiile de control“ (Kontrolli eeldused) ja Artikkel 289 – „Controlul indirect“ (Kaudne kontroll).

Piirang: Nende konkreetsete artiklite (287, 288, 289) täistekst, mis täpsustab kontrolli mehhanisme (nt hääleõiguse protsent, määramisõigused), ei ole esitatud fragmentides kättesaadav. Kuid artikkel 290 sätestab selgelt, et „filială“ on kontrollitav juriidiline isik. „Teabemärkus“ kinnitab seadusandlikku kavatsust määratleda kontroll väljakujunenud ettevõtte juhtimise põhimõtete alusel. Artikkel 904, kuigi see käsitleb lepinguliste kohustuste täitmise takistusi, viitab „võlgniku kontrolli sfäärile“ (sfera de control a debitorului) kui asjakohasele mõistele.

5.3. Üleminekusätted (LPA C civ, art. 11)

Need sätted mängisid otsustavat rolli olemasolevate struktuuride ümberklassifitseerimise haldamisel. Need nägid ette asutamisdokumentide vastavusse viimise 1. jaanuariks 2024 ning sätestasid, et alates 1. märtsist 2019 loetakse vanad „filiale“ (filiaalid) ja „reprezentanțe“ juriidiliselt „sucursale“-ks (uued filiaalid, mitte juriidilised isikud). Varem juriidilisteks isikuteks olnud välismaised filiaalid kaotasid selle staatuse, kui neid ei muudetud.

Selge terminoloogiline ja kontseptuaalne erinevus „sucursală“ (ilma õigusvõimeta filiaal) ja „filială“ (õigusvõimega tütarettevõte, mida kontrollitakse grupi raames) vahel on tsiviilkoodeksi moderniseerimise põhisaavutus. Varasem süsteem võis põhjustada segadust. Võttes kasutusele EL-i/rahvusvahelistele standarditele vastavad terminid ja kontseptsioonid (nagu „juriidiliste isikute grupp“ ja kontrolli selge määratlus, isegi kui selle täielik vastuvõetud tekst fragmentides puudub),

Moldova püüdis suurendada õiguskindlust nii kodumaistele kui ka välismaistele subjektidele. Mõiste „juridiliste isikute grupp” kasutuselevõtt ja „filială” määratlemine kontrollitava juriidilise isikuna avab tee grupi vastutuse, läbipaistvuse ja grupisisesete tehingute eriregulatsioonile, mis on iseloomulik arenenud äriõiguse süsteemidele. See reform hõlbustab keerukamaid ettevõtte struktuure ja viib potentsiaalselt Moldova äriõiguse vastavusse sügavama majandusintegratsiooni nõuetega, peegeldades strateegilist õiguspoliitilist valikut. Rõhk „kontrolli” määratlemisel on kriitilise tähtsusega grupi piiride ja emaettevõtte vastutuse kindlaksmääramisel.

Tabel 2: „Sucursală” (Filiaal) ja „Filială” (Tütarettevõte) võrdlus vastavalt Moldova moderniseeritud seadusandlusele

Tunnus	„Sucursală” (Filiaal)	„Filială” (Tütarettevõte)
Juriidiline isik	Puudub	Omab oma juriidilist isikut
Peaorganisatsiooni vastutus	Peaorganisatsiooni täielik vastutus filiaali kõigi võlgade ja kohustuste eest	Peaorganisatsiooni vastutus on üldjuhul piiratud tema panusega tütarettevõttesse (välja arvatud erijuhtudel)
Lepinguline teovõime	Ei saa sõlmida lepinguid enda nimel; lepingud sõlmib peaorganisatsioon	Võib sõlmida lepinguid enda nimel ja kannab nende eest vastutust
Õigus omada vara	Ei saa omada vara enda nimel; varad kuuluvad peaorganisatsioonile	Võib omada vara enda nimel
Osalemine kohtumenetlustes	Üldjuhul ei saa esineda hageja või kostjana enda nimel; hagid esitatakse peaorganisatsiooni poolt/vastu	Võib esineda hageja ja kostjana enda nimel iseseisva juriidilise isikuna
Tüüpilised Suhted Peakontoriga	Eraldi allüksus, osa peakontorist	Eraldi juriidiline isik, mida kontrollib peakontor juriidiliste isikute grupi raames
Moldova Reguleerivad Õigusaktid	Tsiviilkoodeks (art. 240, 241); Seadus nr 220/2007	Tsiviilkoodeks (art. 290 ja seotud); Seadus nr 220/2007; eriseadused vastava vormi juriidiliste isikute kohta

6. Peamised Tagajärjed Juriidilise Isiku Omandamisel/Mitteomandamisel

Erinevus õigusvõimes toob kaasa sügavad praktilised tagajärjed kõigile tegevuse aspektidele, riskijuhtimisele ja õigussuhetele kolmandate isikutega.

6.1. Vastutus

Sucursală (Filial): Kuna filiaal ei oma juriidilist isikut, ei kanna ta iseseisvat vastutust. Peakontor (kodumaine või välismaine) kannab täielikku vastutust kõigi filiaali tegevusest tulenevate võlgade ja kohustuste eest.
Filială (Tütarettevõte): Omades oma juriidilist isikut, on tema vastutus tavaliselt eraldatud emaettevõtte vastutusest. Viimase vastutus piirdub tavaliselt tema sissemaksega tütarettevõtte aktsiakapitali, välja arvatud erijuhtudel (nt kontrolli kuritarvitamine, “ettevõtte loori eemaldamine”).

6.2. Lepinguõigusvõime

Sucursală: Ei saa sõlmida lepinguid enda nimel. Filiaali tegevusega seotud lepingud sõlmib juriidiliselt peakontor ja need on siduvad just temale.
Filială: Võib sõlmida lepinguid enda nimel ja kannab vastutust nende täitmise eest.

6.3. Õigus Omada Varalist

Sucursală: Ei saa omada vara enda nimel. Filiaali kasutatavad varad kuuluvad juriidiliselt peakontorile.
Filială: Võib omada vara enda nimel.

6.4. Võime Osaleda Kohtumenetlustes

Sucursală: Reeglina ei saa esineda hageja või kostjana kohtus oma nimel. Kohtuhagid tuleb esitada peakontori poolt või selle vastu. Tsiviilkohtumenetluse seadustiku artikkel 39(3) võimaldab esitada filiaali tegevusest tuleneva hagi filiaali asukohas, kuid menetlusosaliseks jääb peakontorist juriidiline isik.
Filială: Võib esineda hageja ja kostjana kohtus oma nimel iseseisva juriidilise isikuna.

On loogiline, et kui filiaal ei ole juriidiline isik, ei saa ta iseseisvalt sooritada toiminguid, mis nõuavad õigusvõime olemasolu, nagu vara omamine või kohtumenetlustes osalemine. Kõik sellised õigused ja kohustused lähevad üle peakontorile. Valik „sucursală“ või „filială“ (kui see on kohaldatav, näiteks äritegevuseks või välismaiste MTÜde jaoks, kes loovad Moldova MTÜ) muutub strateegiliseks, kaaludes loomise ja kontrolli lihtsust (filiaal) vastutuse kaitse ja eraldiseisva kohaliku identiteedi vastu (tütarettevõte).

7. Kokkuvõte

7.1. Lõplik Vastus Ettevõtete (Äriettevõtete) Filiaalide Kohta

Vastavalt Moldova Vabariigi kehtivale seadusandlusele, eelkõige ajakohastatud Tsiviilkoodeksile (artikkel 240 kodumaiste, artikkel 241 välismaiste kohta), ei ole äriettevõtete filiaalid („sucursale“), nii kodumaised kui ka välismaised, juriidilised isikud. Neid käsitletakse oma peakontorite allüksustena, mis kannavad täielikku vastutust nende tegevuse eest. Seaduse nr 845/1992 ajalooline säte, mis andis õigusvõime välismaiste ettevõtete filiaalidele, tunnistati kehtetuks Tsiviilkoodeksi ja selle üleminekusätetega, mis klassifitseerisid sellised filiaalid ümber mittejuriidilisteks isikuteks, välja arvatud juhul, kui need muudeti tunnustatud Moldova juriidilise isiku organisatsiooniliseks vormiks enne 1. jaanuari 2024.

7.2. Lõplik Vastus Avalike Organisatsioonide (Mittetulundusühingute) Filiaalide Kohta

Samamoodi, vastavalt mittetulundusühingute seadusele nr 86/2020 ja tsiviilseadustiku üldpõhimõtetele, ei ole avalik-õiguslike (mittetulunduslike) organisatsioonide filiaalid juriidilised isikud. Need toimivad peakontorina tegutseva MTÜ jätkuna, millel on õigusvõime.

7.3. Ühtse staatuse kinnitamine

Tsiviilseadustiku moderniseerimine ühtlustas edukalt filiaali mõiste (“sucursală”) kui iseseisva õigusvõimeta allüksuse, eristades selle selgelt “filială”-st (tütarettevõttest), mis on iseseisev, kontrollitav juriidiline isik grupi struktuuris. See kehtib nii ärilises kui ka mittetulunduslikus sektoris.

Filiaalide (“sucursale”) õiguslik staatus on praegu ühemõtteline: need ei ole Moldovas juriidilised isikud. See selgus on otsene tulemus tsiviilseadustiku moderniseerimisest, mille eesmärk on õiguslik ühtlustamine ja investeerimisatraktiivsuse suurendamine. Selline ühtne staatus lihtsustab õiguslikku arusaamist kõigi huvitatud poolte jaoks, kuid nõuab peakontoritelt hoolikat vastutuse ja tegevuse struktureerimise kaalumist. Eelkõige välisriikide juriidilised isikud pidid navigeerima üleminekuperioodil ja tegema strateegilisi otsuseid oma kohaloleku vormi kohta Moldovas.