1. Введение
1.1. Постановка Запроса и Область Исследования
Настоящий отчет посвящен анализу правового статуса филиалов («sucursale») общественных (некоммерческих) организаций и коммерческих фирм в Республике Молдова. Ключевой вопрос заключается в том, обладают ли такие филиалы самостоятельной юридической личностью, то есть могут ли они быть носителями прав и обязанностей независимо от их головных организаций.
1.2. Обзор Правовой Среды Молдовы и Значение Модернизации Гражданского Кодекса
Правовая база Республики Молдова, регулирующая деятельность юридических лиц и их структурных подразделений, претерпела значительные изменения, особенно в связи с модернизацией Гражданского кодекса, вступившей в силу с 1 марта 2019 года на основании Закона № 133/2018. Эта реформа была направлена на уточнение и унификацию понятий филиалов и дочерних компаний, приближая молдавское законодательство к европейским стандартам.
Основными законодательными актами, лежащими в основе данного анализа, являются Гражданский кодекс Республики Молдова (№ 1107/2002, с последующими изменениями и дополнениями), Закон № 86/2020 о некоммерческих организациях, Закон № 845/1992 о предпринимательстве и предприятиях и Закон № 220/2007 о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Модернизация Гражданского кодекса стала целенаправленным шагом к повышению правовой определенности и гармонизации с международными, в частности, европейскими правовыми концепциями в области корпоративных структур. Это подтверждается «Информационной запиской» (Nota Informativă) к Закону № 133/2018, где прямо указано на соответствие Соглашению об ассоциации с ЕС и законодательству ЕС. Законодательные изменения не были произвольными; они преследовали цель упростить ведение бизнеса для иностранных компаний и повысить инвестиционную привлекательность Молдовы путем внедрения более четких и международно признанных корпоративных форм. Понимание этой модернизации имеет решающее значение, поскольку она коренным образом изменила терминологию и правовой статус структур, ранее известных как «филиалы» (в старом понимании этого термина, означавшем обособленное подразделение) и «представительства», переклассифицировав их под единым термином «sucursală» (филиал, не обладающий правосубъектностью) и закрепив термин «filială» за дочерними компаниями (самостоятельными юридическими лицами).
2. Общая Правовая База для Филиалов («Sucursale») в Молдове согласно Модернизированному Гражданскому Кодексу
2.1. Определение и Характеристики Филиала («Sucursală»)
Модернизированный Гражданский кодекс в Статье 240 определяет «sucursală» (филиал) как обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне его основного местонахождения, имеющее видимость постоянства, собственное управление и материальное оснащение, необходимое для осуществления, полностью или частично, деятельности головной организации. Филиал осуществляет свою деятельность под наименованием создавшего его юридического лица.
2.2. Общий Принцип: Филиалы не Обладают Самостоятельной Юридической Личностью
Статья 240(3) Гражданского кодекса прямо устанавливает: «Sucursala nu este persoană juridică» (Филиал не является юридическим лицом). Это основополагающий принцип действующего молдавского законодательства в отношении филиалов.
Это означает, что филиал не обладает собственной правосубъектностью, отличной от его головной компании. Он не может самостоятельно владеть имуществом, заключать договоры от своего имени или выступать отдельной стороной в судебных разбирательствах. Головная организация несет полную ответственность по обязательствам, возникающим в результате деятельности ее филиала.
2.3. Упразднение Понятия «Reprezentantă» (Представительство) как Отдельной Категории
С 1 марта 2019 года понятие «reprezentantă» (представительство) было исключено из молдавского законодательства. Все существующие на тот момент представительства были переклассифицированы в филиалы («sucursale»). Переходные положения (ст. 11 Закона о введении в действие Гражданского кодекса, LPA C civ, art. 11, подробно изложенные в и ) предписывают, что ссылки в действующем законодательстве на «filială» (старый термин для филиала) или «reprezentantă» следует считать ссылками на «sucursală» до полного приведения законодательства в соответствие.
Унификация под термином «sucursală» и явный отказ в предоставлении правосубъектности были направлены на устранение ранее существовавших неясностей и создание более четкой, упорядоченной системы для понимания структурных подразделений юридических лиц. До модернизации могли возникать разночтения из-за различных законов или толкований относительно статуса подразделений. Реформа Гражданского кодекса была призвана установить единое, ясное определение и статус для филиалов, независимо от того, назывались ли они ранее «filiale» или «reprezentanțe». Отсутствие правосубъектности напрямую влечет за собой полную ответственность головной организации за действия и долги филиала, что является критически важным фактором для предприятий при выборе способа учреждения. Такое четкое разграничение упрощает юридические взаимодействия с филиалами для третьих лиц, поскольку они знают, что конечной договаривающейся и ответственной стороной всегда является головное юридическое лицо.
Таблица 1: Законодательный Обзор Правового Статуса Филиала («Sucursală») в Молдове
| Тип Головной Организации | Ключевое Законодательство | Правовой Статус Филиала («Sucursală») (Юридическое Лицо) | Ключевые Определяющие Характеристики |
| Коммерческая Фирма — Отечественная | Гражданский кодекс, ст. 240 | Нет | Подразделение головной организации, не обладает собственной правосубъектностью, головная организация несет полную ответственность |
| Коммерческая Фирма — Иностранная | Гражданский кодекс, ст. 241; Закон о введении в действие ГК (LPA C civ), ст. 11 | Нет | Подразделение головной организации, не обладает собственной правосубъектностью, головная организация несет полную ответственность |
| Общественная/Некоммерческая Организация | Закон № 86/2020; Гражданский кодекс, ст. 240 | Нет | Подразделение головной организации, не обладает собственной правосубъектностью, головная организация несет полную ответственность |
3. Правовой Статус Филиалов Коммерческих Предприятий («Фирм»)
3.1. Отечественные Коммерческие Филиалы
Филиалы молдавских коммерческих предприятий («фирм») подпадают под общее правило статьи 240 Гражданского кодекса и не являются юридическими лицами. Закон № 845/1992 о предпринимательстве и предприятиях в своей статье 21 исторически определял филиалы как подразделения, не обладающие правосубъектностью, наделяемые имуществом предприятием и действующие на основании утвержденных им положений. Хотя этот закон предшествует модернизации Гражданского кодекса, его общая позиция в отношении отечественных филиалов соответствует текущей позиции Гражданского кодекса относительно «sucursale».
3.2. Иностранные Коммерческие Филиалы (Sucursale ale Persoanelor Juridice Străine)
Статья 241 модернизированного Гражданского кодекса специально регулирует деятельность филиалов иностранных юридических лиц, созданных в Молдове. Принципиально важно, что статья 241(3) гласит: «Sucursala persoanei juridice străine nu este persoană juridică» (Филиал иностранного юридического лица не является юридическим лицом). Иностранная головная организация несет ответственность по обязательствам своего молдавского филиала.
3.2.1. Устранение Исторической Аномалии Закона № 845/1992
Статья 21(6) Закона № 845/1992 ранее предусматривала, в отступление от других пунктов той же статьи, что «филиалы и представительства предприятий иностранных государств создаются как юридические лица». Это создавало существенное расхождение.
Модернизация Гражданского кодекса и его переходные положения, в частности, статья 11 Закона о введении в действие Гражданского кодекса (LPA C civ, art. 11, как подробно описано в и ), разрешили эту коллизию.
LPA C civ, art. 11(4) устанавливает, что изменения к ст. 240 и 241 Гражданского кодекса применяются с 1 марта 2019 года. С этой даты ранее зарегистрированные «filiale» (старый термин для филиалов) и «reprezentanțe» считаются «sucursale».
Ключевое значение имеет LPA C civ, art. 11(5) : «Если филиал иностранного юридического лица, зарегистрированный в Республике Молдова до 1 марта 2019 года, имел статус юридического лица, отличного от иностранного юридического лица, он прекращает иметь статус отличного юридического лица с момента внесения изменений согласно пункту (1) или, в зависимости от обстоятельств, пункту (2)». Данная норма предоставляла возможность трансформации в молдавское юридическое лицо (например, ООО) до 1 января 2024 года, если иностранная головная компания желала сохранить отдельную правосубъектность для своей деятельности в Молдове.
Переклассификация иностранных филиалов, ранее обладавших статусом юридического лица согласно Закону № 845/1992, является одним из важнейших последствий модернизации Гражданского кодекса. Это был не просто терминологический сдвиг, а существенное изменение правового статуса для затронутых субъектов. Конфликт между Законом № 845/1992 (иностранные филиалы как юридические лица) и намерением модернизированного Гражданского кодекса (все филиалы как неюридические лица) требовал четких переходных правил. LPA C civ, art. 11 обеспечил эту ясность, вынудив иностранные компании пересмотреть свой статус: либо принять статус неюридического лица для своего молдавского филиала, либо реструктурироваться в полноценную дочернюю компанию. Утрата правосубъектности этими иностранными филиалами означает, что их обязательства теперь напрямую ложатся на иностранную головную компанию, а их способность действовать независимо (например, в суде, в договорах) ограничена, требуя действий через головную организацию. Этот шаг соответствует практике многих стран континентального права, где филиалы обычно не являются отдельными юридическими лицами, способствуя более единообразному международному пониманию корпоративных структур. Иностранные компании, чьи филиалы были зарегистрированы как юридические лица до марта 2019 года, должны были активно решить, трансформировать ли их в дочерние компании до 1 января 2024 года или согласиться на их переклассификацию в филиалы без статуса юридического лица. Это повлекло за собой юридические, административные и, возможно, налоговые корректировки.
3.3. Требования к Регистрации (Закон № 220/2007)
Филиалы, включая филиалы иностранных юридических лиц, подлежат регистрации в Агентстве государственных услуг (ASP) в Государственном реестре юридических лиц. Закон № 220/2007 подтверждает, что филиалы регистрируются без присвоения им статуса юридического лица. Филиалам иностранных юридических лиц присваивается государственный идентификационный номер (IDNO), отличный от номера их головной компании.
4. Правовой Статус Филиалов Общественных Организаций (Некоммерческих Организаций — НКО)
4.1. Закон № 86/2020 о Некоммерческих Организациях
Данный закон регулирует создание, регистрацию и деятельность НКО, включая общественные объединения, фонды и частные учреждения. Сама НКО приобретает правосубъектность с момента регистрации [ ст.1(3), ст.13(2)].
В отношении филиалов, статья 18(1)(b) Закона № 86/2020 гласит, что высший руководящий орган НКО принимает решение о создании филиалов и представительств. Закон не предусматривает отдельной правосубъектности для филиалов НКО. Они считаются подразделениями основной НКО.
4.2. Соответствие Принципам Гражданского Кодекса
Статус филиалов НКО как неюридических лиц соответствует общим принципам модернизированного Гражданского кодекса (ст. 240).
4.3. Регистрация
НКО регистрируются в Государственном реестре юридических лиц. Закон не предусматривает отдельной процедуры регистрации, которая наделяла бы их филиалы правосубъектностью.
Правовая база для филиалов НКО является последовательной и ясной: они являются продолжением головной НКО и не обладают независимым правовым статусом. Закон № 86/2020 рассматривает саму НКО как юридическое лицо. Полномочия по созданию филиалов принадлежат руководящему органу НКО, что указывает на то, что филиалы являются подчиненными и неотъемлемыми частями, а не независимыми субъектами. Это соответствует общему принципу отсутствия у филиалов правосубъектности, закрепленному в Гражданском кодексе. Для НКО это означает, что вся деятельность, договоры и обязательства филиала юридически являются деятельностью, договорами и обязательствами головной НКО. Это упрощает управление, но концентрирует ответственность.
5. Влияние Модернизированного Гражданского Кодекса (Закон 133/2018): Уточнения и Различия
5.1. «Sucursală» (Филиал) как Подтвержденное Неюридическое Лицо
Как установлено ст. 240 и ст. 241 Гражданского кодекса, «sucursală» (независимо от того, принадлежит ли она отечественной или иностранной организации, коммерческой или некоммерческой) однозначно не является юридическим лицом. Это устранило ранее существовавшие потенциальные неясности и несоответствия в различных законах.
5.2. «Filială» (Дочерняя Компания) как Отдельное, Контролируемое Юридическое Лицо в Рамках «Grup de persoane juridice» (Группы Юридических Лиц)
Модернизированный Гражданский кодекс ввел/уточнил понятие «grup de persoane juridice» (группа юридических лиц) и переопределил «filială» как дочернюю компанию.
Статья 290 Гражданского кодекса определяет эту группу: «(1) Группа включает юридическое лицо, осуществляющее контроль, и все контролируемые им юридические лица (филиалы). (2) Контролируемое юридическое лицо (филиал) является юридическим лицом, находящимся под контролем другого юридического лица (юридического лица, осуществляющего контроль), прямо или через другое контролируемое юридическое лицо».
Это прямо указывает на то, что «filială» (дочерняя компания) является юридическим лицом, контролируемым другим юридическим лицом (головной компанией или «persoana juridică care exercită control»).
5.2.1. Определение «Контроля» (Controlul)
«Информационная записка» к Закону № 133/2018 указывала, что определение «контроля» должно было быть включено в проект статьи 68^20, пункты (3)-(6) Гражданского кодекса. Это проектное определение, смоделированное по образцу Европейского типового закона об акционерных обществах (EMCA), включало такие элементы, как владение большинством голосующих прав, право назначать/отзывать большинство членов административных/управленческих/наблюдательных органов или осуществление доминирующего влияния посредством договора или уставных положений.
Хотя точный принятый текст статьи, аналогичной проекту «Статьи 68^20», определяющей механизмы контроля, не представлен в полном объеме в предоставленных фрагментах окончательного закона, Гражданский кодекс теперь содержит специальный раздел «Grupul de persoane juridice cu scop lucrativ» (Статьи 286-294). Статья 287 озаглавлена «Noțiunea de control și societate-mamă» (Понятие контроля и материнской компании), Статья 288 – «Prezumțiile de control» (Презумпции контроля), а Статья 289 – «Controlul indirect» (Косвенный контроль).
Ограничение: Полный текст этих конкретных статей (287, 288, 289), детализирующий механизмы контроля (например, процент голосующих прав, права назначения), недоступен в предоставленных фрагментах. Однако статья 290 четко устанавливает, что «filială» является контролируемым юридическим лицом. «Информационная записка» подтверждает законодательное намерение определить контроль на основе устоявшихся принципов корпоративного управления. Статья 904, хотя и касается препятствий для исполнения договорных обязательств, ссылается на «сферу контроля должника» (sfera de control a debitorului) как на релевантное понятие.
5.3. Переходные Положения (LPA C civ, art. 11)
Эти положения сыграли решающую роль в управлении переклассификацией существующих структур. Они предписывали приведение учредительных документов в соответствие до 1 января 2024 года и устанавливали, что с 1 марта 2019 года старые «filiale» (филиалы) и «reprezentanțe» юридически считаются «sucursale» (новые филиалы, неюридические лица). Иностранные филиалы, ранее являвшиеся юридическими лицами, утратили этот статус, если не были преобразованы.
Четкое терминологическое и концептуальное различие между «sucursală» (филиал без правосубъектности) и «filială» (дочерняя компания с правосубъектностью, подконтрольная в рамках группы) является фундаментальным достижением модернизации Гражданского кодекса. Предыдущая система могла приводить к путанице. Приняв термины и концепции (такие как «группа юридических лиц» и четкое определение «контроля», даже если его полный принятый текст отсутствует в фрагментах), соответствующие стандартам ЕС/международным стандартам , Молдова стремилась повысить правовую ясность как для отечественных, так и для иностранных субъектов. Введение понятия «группа юридических лиц» и определение «filială» как контролируемого юридического лица открывают путь для специального регулирования ответственности группы, прозрачности и внутригрупповых сделок, что характерно для развитых систем корпоративного права. Эта реформа облегчает более сложные корпоративные структуры и потенциально приводит молдавское корпоративное право в соответствие с требованиями для более глубокой экономической интеграции, отражая стратегический выбор правовой политики. Акцент на определении «контроля» имеет решающее значение для определения границ группы и ответственности материнской компании.
Таблица 2: Сравнение «Sucursală» (Филиал) и «Filială» (Дочерняя Компания) согласно Модернизированному Законодательству Молдовы
| Признак | «Sucursală» (Филиал) | «Filială» (Дочерняя Компания) |
| Юридическая Личность | Отсутствует | Обладает собственной юридической личностью |
| Ответственность Головной Организации | Полная ответственность головной организации за все долги и обязательства филиала | Ответственность головной организации, как правило, ограничена ее вкладом в дочернюю компанию (за исключением особых случаев) |
| Договорная Правоспособность | Не может заключать договоры от своего имени; договоры заключаются головной организацией | Может заключать договоры от своего имени и несет по ним ответственность |
| Право Собственности на Имущество | Не может владеть имуществом от своего имени; активы принадлежат головной организации | Может владеть имуществом от своего имени |
| Участие в Судебных Разбирательствах | Как правило, не может выступать истцом или ответчиком от своего имени; иски подаются от/к головной организации | Может выступать истцом и ответчиком от своего имени как самостоятельное юридическое лицо |
| Типичные Отношения с Головной Организацией | Обособленное подразделение, часть головной организации | Отдельное юридическое лицо, контролируемое головной организацией в рамках группы юридических лиц |
| Регулирующее Законодательство Молдовы | Гражданский кодекс (ст. 240, 241); Закон № 220/2007 | Гражданский кодекс (ст. 290 и связанные); Закон № 220/2007; специальные законы о юридических лицах соответствующей формы |
6. Ключевые Последствия Наличия/Отсутствия Юридической Личности
Различие в правосубъектности имеет глубокие практические последствия для всех аспектов деятельности, управления рисками и правовых отношений с третьими лицами.
6.1. Ответственность
- Sucursală (Филиал): Не обладая юридической личностью, филиал не несет самостоятельной ответственности. Головное юридическое лицо (отечественное или иностранное) несет полную ответственность по всем долгам и обязательствам, возникшим в результате деятельности филиала.
- Filială (Дочерняя Компания): Обладая собственной юридической личностью, ее ответственность, как правило, отделена от ответственности материнской компании. Ответственность последней обычно ограничивается ее вкладом в уставный капитал дочерней компании, за исключением особых случаев (например, злоупотребление контролем, «снятие корпоративной вуали»).
6.2. Договорная Правоспособность
- Sucursală: Не может заключать договоры от своего имени. Договоры, связанные с деятельностью филиала, юридически заключаются головной организацией и связывают именно ее.
- Filială: Может заключать договоры от своего имени и несет ответственность за их исполнение.
6.3. Право Собственности на Имущество
- Sucursală: Не может владеть имуществом от своего имени. Активы, используемые филиалом, юридически принадлежат головной организации.
- Filială: Может владеть имуществом от своего имени.
6.4. Способность Участвовать в Судебных Разбирательствах
- Sucursală: Как правило, не может выступать истцом или ответчиком в суде от своего имени. Судебные иски должны подаваться головной организацией или против нее. Статья 39(3) Гражданского процессуального кодекса позволяет подавать иск, вытекающий из деятельности филиала, по месту нахождения филиала, но стороной по делу остается головное юридическое лицо.
- Filială: Может выступать истцом и ответчиком в суде от своего имени как самостоятельное юридическое лицо.
Логично, что если филиал не является юридическим лицом, он не может самостоятельно совершать действия, требующие наличия правосубъектности, такие как владение имуществом или участие в судебных процессах. Все такие права и обязанности переходят к головной организации. Выбор между созданием «sucursală» или «filială» (если применимо, например, для коммерческой деятельности или для иностранных НКО, создающих молдавскую НКО) становится стратегическим, взвешивающим простоту создания и контроля (филиал) против защиты от ответственности и обособленной местной идентичности (дочерняя компания).
7. Заключение
7.1. Окончательный Ответ по Филиалам Фирм (Коммерческих Предприятий)
Согласно действующему законодательству Республики Молдова, в первую очередь модернизированному Гражданскому кодексу (ст. 240 для отечественных, ст. 241 для иностранных), филиалы («sucursale») коммерческих фирм, как отечественных, так и иностранных, не являются юридическими лицами. Они рассматриваются как подразделения своих головных компаний, которые несут полную ответственность за их деятельность. Историческое положение Закона № 845/1992, наделявшее правосубъектностью филиалы иностранных фирм, было отменено Гражданским кодексом и его переходными положениями, которые переклассифицировали такие филиалы как неюридические лица, если только они не были преобразованы в признанную молдавскую организационно-правовую форму юридического лица до 1 января 2024 года.
7.2. Окончательный Ответ по Филиалам Общественных Организаций (Некоммерческих Организаций)
Аналогичным образом, согласно Закону № 86/2020 о некоммерческих организациях и общим принципам Гражданского кодекса, филиалы общественных (некоммерческих) организаций не являются юридическими лицами. Они действуют как продолжение головной НКО, которая и обладает правосубъектностью.
7.3. Подтверждение Унифицированного Статуса
Модернизация Гражданского кодекса успешно унифицировала понятие филиала («sucursală») как подразделения, не обладающего самостоятельной правосубъектностью, четко отделив его от «filială» (дочерней компании), которая является самостоятельным, контролируемым юридическим лицом в рамках структуры группы. Это применяется как к коммерческому, так и к некоммерческому секторам.
Правовой статус филиалов («sucursale») в настоящее время однозначен: они не являются юридическими лицами в Молдове. Эта ясность является прямым результатом модернизации Гражданского кодекса, направленной на правовую гармонизацию и повышение инвестиционной привлекательности. Такой унифицированный статус упрощает правовое понимание для всех заинтересованных сторон, но требует от головных организаций тщательного рассмотрения вопросов ответственности и операционного структурирования. Иностранным юридическим лицам, в частности, пришлось ориентироваться в переходном периоде и принимать стратегические решения относительно формы своего присутствия в Молдове.