{"id":590,"date":"2026-08-04T14:09:56","date_gmt":"2026-08-04T11:09:56","guid":{"rendered":"https:\/\/bizmoldova.com\/it\/due-diligence-%d0%bf%d1%80%d0%b8-%d0%bf%d0%be%d0%ba%d1%83%d0%bf%d0%ba%d0%b5-%d1%84%d0%b8%d1%80%d0%bc%d1%8b-srl-%d0%b2-%d0%bc%d0%be%d0%bb%d0%b4%d0%be%d0%b2%d0%b5-%d0%bf%d0%be%d1%88%d0%b0%d0%b3%d0%be\/"},"modified":"2026-08-04T14:09:56","modified_gmt":"2026-08-04T11:09:56","slug":"due-diligence-%d0%bf%d1%80%d0%b8-%d0%bf%d0%be%d0%ba%d1%83%d0%bf%d0%ba%d0%b5-%d1%84%d0%b8%d1%80%d0%bc%d1%8b-srl-%d0%b2-%d0%bc%d0%be%d0%bb%d0%b4%d0%be%d0%b2%d0%b5-%d0%bf%d0%be%d1%88%d0%b0%d0%b3%d0%be","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/bizmoldova.com\/it\/due-diligence-%d0%bf%d1%80%d0%b8-%d0%bf%d0%be%d0%ba%d1%83%d0%bf%d0%ba%d0%b5-%d1%84%d0%b8%d1%80%d0%bc%d1%8b-srl-%d0%b2-%d0%bc%d0%be%d0%bb%d0%b4%d0%be%d0%b2%d0%b5-%d0%bf%d0%be%d1%88%d0%b0%d0%b3%d0%be\/","title":{"rendered":"Due Diligence \u043f\u0440\u0438 \u043f\u043e\u043a\u0443\u043f\u043a\u0435 \u0444\u0438\u0440\u043c\u044b (SRL) \u0432 \u041c\u043e\u043b\u0434\u043e\u0432\u0435: \u043f\u043e\u0448\u0430\u0433\u043e\u0432\u044b\u0439 \u0447\u0435\u043a-\u043b\u0438\u0441\u0442 \u0441 \u043f\u0440\u0438\u043c\u0435\u0440\u0430\u043c\u0438"},"content":{"rendered":"\n<p>Due Diligence \u00e8 la verifica di una societ\u00e0 prima dell&#8217;acquisto della sua quota (partecipazione). Risponde a una domanda: <strong>cosa esattamente state acquistando insieme all&#8217;azienda e quali obblighi diventeranno vostri<\/strong>. Acquistando una quota di una SRL, acquisite l&#8217;intera persona giuridica \u2014 con i suoi debiti, periodi fiscali, cause legali e contratti. Il precedente proprietario dopo la transazione non ne risponde, salvo diversa disposizione espressa nel contratto.<\/p>\n\n\n<p>Di seguito trovi una checklist pratica: cosa richiedere, cosa verificare esattamente e quali risposte considerare dei &#8220;campanelli d&#8217;allarme&#8221;. Per ogni punto sono riportate situazioni realistiche, simili a quelle che abbiamo incontrato nella nostra esperienza in Moldova. Questo contenuto \u00e8 la continuazione dell&#8217;articolo <a href=\"https:\/\/bizmoldova.com\/%d0%b8%d0%bd%d1%84%d0%be%d0%b3%d1%80%d0%b0%d1%84%d0%b8%d0%ba%d0%b0-%d0%ba%d1%83%d0%bf%d0%bb%d1%8f-%d0%bf%d1%80%d0%be%d0%b4%d0%b0%d0%b6%d0%b0-%d0%be%d0%be%d0%be-%d1%84%d0%b8%d1%80%d0%bc%d1%8b\/\">\u00abInfografica \u2013 Compravendita di una SRL (societ\u00e0, quota sociale) in Moldova\u00bb<\/a>.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Quanto tempo richiede la verifica e in cosa consiste<\/h2>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-table\"><table><thead><tr><th>Formato<\/th><th>Tempistiche<\/th><th>Cosa include<\/th><\/tr><\/thead><tbody><tr><td>Verifica rapida<\/td><td>1\u20133 giorni lavorativi<\/td><td>Registro, debiti fiscali, pegni sulle quote, contenziosi, insolvenza. Risponde alla domanda \u00ab\u00e8 possibile andare avanti?\u00bb.<\/td><\/tr>\n<tr><td>Due Diligence standard<\/td><td>5\u201310 giorni lavorativi<\/td><td>Tutto quanto sopra pi\u00f9 bilanci degli ultimi 3 anni, estratti conto bancari, contratti, personale, attivi.<\/td><\/tr>\n<tr><td>Esteso<\/td><td>10\u201320 giorni lavorativi<\/td><td>Pi\u00f9 inventario, verifica delle controparti, analisi dei rischi fiscali di accertamenti aggiuntivi, licenze di settore, propriet\u00e0 intellettuale.<\/td><\/tr>\n<\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n<p>I termini si calcolano dal momento in cui il venditore ha effettivamente consegnato i documenti, e non dalla data della richiesta. Il ritardo nella trasmissione dei documenti \u00e8 di per s\u00e9 un\u2019informazione sulla transazione.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Fase 0. Preparazione: accordo di riservatezza e richiesta documenti<\/h2>\n\n\n\n<p>Prima che il venditore consegni qualcosa, vengono firmati due documenti: un <strong>NDA<\/strong> (di riservatezza \u2013 che tutela anche il venditore) e un <strong>accordo di intenti<\/strong>, in cui sono fissati il prezzo preliminare, il termine per la verifica e l\u2019esclusiva per tale periodo. Contestualmente viene inviato un elenco unico di documenti (data request list), per non doverli richiedere uno per uno nell\u2019arco di due settimane.<\/p>\n\n<p><strong>Elenco minimo della richiesta:<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Estratto del Registro di Stato delle persone giuridiche, rilasciato non prima di 5-10 giorni.<\/li>\n<li>Atto costitutivo nella versione vigente e tutte le sue modifiche.<\/li>\n<li>Verbali (decisioni) dell&#8217;assemblea generale dei soci degli ultimi 3 anni.<\/li>\n<li>Bilanci degli ultimi 3 anni e bilanci di verifica.<\/li>\n<li>Certificato di assenza di debiti verso il bilancio pubblico nazionale.<\/li>\n<li>Estratti conto bancari di tutti i conti degli ultimi 12 mesi.<\/li>\n<li>Registro dei contratti in essere: locazioni, finanziamenti, leasing, fornitori, clienti chiave.<\/li>\n<\/ul><li>Elenco dei dipendenti, contratto di lavoro con l&#8217;amministratore, buste paga.<\/li>\n<li>Documenti sugli attivi: immobili, veicoli, attrezzature, licenze, marchi, domini.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Passo 1. Controllo societario: chi detiene realmente la propriet\u00e0 dell&#8217;azienda<\/h2>\n\n\n\n<p><strong>Cosa verifichiamo riga per riga:<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Composizione dei partecipanti e quote: estratto dal registro = atto costitutivo = contratto che vi viene proposto di firmare. Tutte e tre le fonti devono coincidere.<\/li>\n<li>Verificare che sulla quota non vi siano pegno, sequestro o altro gravame.<\/li><li>Se i poteri dell&#8217;amministratore sono validi e se il suo mandato non \u00e8 scaduto \u2013 il contratto viene firmato non dal \u00abdirettore di fatto\u00bb, ma da una persona con poteri effettivi.<\/li>\n<li>Se il capitale sociale \u00e8 stato interamente versato.<\/li>\n<li>Se nell&#8217;atto costitutivo esistono condizioni particolari per l&#8217;alienazione della quota (consenso dell&#8217;assemblea, limitazioni per i terzi).<\/li>\n<\/ul>\n\n\n<blockquote class=\"wp-block-quote is-layout-flow wp-block-quote-is-layout-flow\"><p><strong>Esempio.<\/strong> Il venditore mostra l&#8217;atto costitutivo del 2019, in cui egli \u00e8 l&#8217;unico socio. Nell&#8217;estratto aggiornato dei soci ce ne sono gi\u00e0 due: 60% e 40%. Il secondo socio non sa della vendita e ha il diritto di prelazione per l&#8217;acquisto della quota. L&#8217;operazione conclusa senza il suo rifiuto scritto o senza il rispetto della procedura di notifica \u00e8 impugnabile in tribunale.<\/p><\/blockquote>\n\n\n<blockquote class=\"wp-block-quote is-layout-flow wp-block-quote-is-layout-flow\"><p><strong>Esempio.<\/strong> La quota \u00e8 stata data in pegno in base a un contratto di prestito bancario. Senza il consenso del creditore pignoratizio le modifiche non verranno registrate e se la transazione viene comunque conclusa aggirando il vincolo \u2013 il pegno permane anche in capo al nuovo titolare: la banca potr\u00e0 rivalersi sulla quota che avete gi\u00e0 pagato.<\/p><\/blockquote>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Fase 2. Verifica fiscale: la principale fonte di debiti occulti<\/h2>\n\n\n\n<p><strong>Cosa richiediamo:<\/strong> certificato di assenza di debiti verso il bilancio, dichiarazioni fiscali degli ultimi 3 anni, verbali e decisioni relativi a verifiche effettuate, dati sullo status di soggetto passivo IVA.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>Cosa controlliamo nello specifico:<\/strong><\/p>\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Data del certificato di assenza di debiti \u2014 essa riflette la situazione al giorno del rilascio, pertanto si prende quello pi\u00f9 recente, e nel giorno dell\u2019operazione si richiede nuovamente.<\/li>\n<li>Se i volumi d\u2019affari nelle dichiarazioni coincidono con i movimenti risultanti dagli estratti conto bancari.<\/li>\n<li>Quali periodi d\u2019imposta non sono ancora coperti dalla prescrizione \u2014 proprio per questi sono possibili accertamenti anche dopo il cambio di propriet\u00e0 (di norma, il termine di prescrizione per le obbligazioni tributarie in Moldova \u00e8 di 4 anni, ma il suo decorso pu\u00f2 essere interrotto).<\/li>\n<li>Per i principali fornitori \u2014 se il loro status di soggetto passivo IVA \u00e8 ancora valido e non \u00e8 stato annullato retroattivamente.<\/li>\n<\/ul><li>Esistono penali e multe non pagate e non riportate nella contabilit\u00e0.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<blockquote class=\"wp-block-quote is-layout-flow wp-block-quote-is-layout-flow\"><p><strong>Esempio.<\/strong> La societ\u00e0 aveva detratto l&#8217;IVA relativa a un fornitore al quale \u00e8 stata successivamente annullata retroattivamente l&#8217;iscrizione come soggetto passivo IVA. Otto mesi dopo l&#8217;acquisto, l&#8217;agenzia delle entrate revoca le detrazioni e accerta l&#8217;IVA con sanzioni. L&#8217;obbligo ricade sulla societ\u00e0, ossia sul nuovo proprietario. Si evita non con un contenzioso tributario, ma anticipatamente: con una garanzia del venditore nel contratto e trattenendo una parte del prezzo.<\/p><\/blockquote>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Passo 3. Verifica finanziaria: distinguere un&#8217;attivit\u00e0 reale da una contabilit\u00e0 artefatta<\/h2>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>I saldi dei conti e della cassa vengono riconciliati con l&#8217;<strong>estratto conto bancario<\/strong>, e non con un certificato contabile.<\/li>\n<li>Crediti: quale parte \u00e8 scaduta da oltre 12 mesi \u2014 tali importi di solito non sono pi\u00f9 recuperabili, ma continuano a figurare come attivit\u00e0.<\/li>\n<li>Debiti: verso chi, a quali condizioni, se vi sono pagamenti scaduti.<\/li>\n<li>Struttura dei ricavi: quota di un singolo acquirente. Se il 60\u201370% del fatturato proviene da un solo cliente \u2013 non si acquista un&#8217;azienda, ma un contratto.<\/li>\n<li>Affiliazione: se i grandi volumi di transazioni non siano semplicemente movimenti di fondi tra societ\u00e0 collegate.<\/li>\n<li>Le rimanenze di magazzino e le attrezzature vengono verificate con l&#8217;inventario, non con una voce del bilancio.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<blockquote class=\"wp-block-quote is-layout-flow wp-block-quote-is-layout-flow\"><p><strong>Esempio.<\/strong> Un fatturato di 4 milioni di lei all\u2019anno sembra un\u2019attivit\u00e0 operativa. Dagli estratti conto bancari risulta: 3,6 milioni sono entrate da una societ\u00e0 affiliata al venditore e pagamenti di ritorno alla stessa. Il fatturato reale da clienti indipendenti \u00e8 di circa 400 mila lei. La \u201cstoria e il fatturato\u201d per i quali veniva richiesto un premio sul prezzo si rivelano tecnici.<\/p><\/blockquote>\n\n\n<blockquote class=\"wp-block-quote is-layout-flow wp-block-quote-is-layout-flow\"><p><strong>Esempio.<\/strong> Nel bilancio le rimanenze di magazzino ammontano a 250.000 lei. L&#8217;inventario effettivo in magazzino mostra merce per un valore di 60.000 lei: in parte \u00e8 stata venduta, in parte \u00e8 deteriorata e verr\u00e0 stornata solo \u00absu carta\u00bb in un secondo momento. La differenza \u00e8 denaro vostro, se il prezzo \u00e8 stato calcolato sul valore del patrimonio netto.<\/p><\/blockquote>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Passaggio 4. Contratti e obbligazioni, inclusi quelli fuori bilancio<\/h2>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Prestiti, leasing, scoperti di conto: piano di ammortamento, garanzie, condizioni di rimborso anticipato.<\/li>\n<li><strong>Fideiussioni e garanzie prestate a favore di terzi<\/strong> \u2014 la voce \u00abinvisibile\u00bb pi\u00f9 frequente: nel bilancio potrebbe non comparire.<\/li>\n<\/ul><li>Affitto dei locali: durata, diritto del locatore di recedere dal contratto in caso di cambio di propriet\u00e0, modalit\u00e0 di indicizzazione del canone, sorte del deposito cauzionale.<\/li>\n<li>Clausola di cambio di controllo (change of control) nei contratti con clienti chiave, banche e franchisor.<\/li>\n<li>Obblighi di garanzia per lavori gi\u00e0 eseguiti e beni consegnati.<\/li>\n<li>Contratti a lungo termine con condizioni sfavorevoli e penali per recesso anticipato.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n<blockquote class=\"wp-block-quote is-layout-flow wp-block-quote-is-layout-flow\"><p><strong>Esempio.<\/strong> La societ\u00e0 funge da garante per un prestito di 1 milione di lei concesso a un\u2019impresa \u201camica\u201d. Nel bilancio non vi \u00e8 alcuna obbligazione \u2014 \u00e8 un\u2019obbligazione fuori bilancio. Il debitore principale smette di pagare sei mesi dopo l\u2019operazione e la banca presenta una richiesta alla vostra societ\u00e0. Ci\u00f2 pu\u00f2 essere verificato solo tramite una richiesta alla banca e la lettura di tutti i fascicoli di credito, non dalla reportistica contabile.<\/p><\/blockquote>\n\n\n<blockquote class=\"wp-block-quote is-layout-flow wp-block-quote-is-layout-flow\"><p><strong>Esempio.<\/strong> Nel contratto con un cliente che genera il 60% del fatturato, \u00e8 presente la clausola: in caso di cambio dei soci o dell\u2019amministratore, il cliente ha diritto di recedere dal contratto dando un preavviso di 30 giorni. Stai acquisendo flussi di ricavi che potrebbero svanire nel giro di un mese. La soluzione \u2014 ottenere una conferma scritta dal cliente in merito alla prosecuzione della collaborazione prima della firma del contratto di compravendita della quota.<\/p><\/blockquote>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Passaggio 5. Procedimenti giudiziari, procedure esecutive, insolvenza<\/h2>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Cause in cui la societ\u00e0 \u00e8 convenuta: importo delle pretese, fase, probabilit\u00e0 di recupero, se \u00e8 stato creato un fondo.<\/li><li>Cause in cui la societ\u00e0 \u00e8 attrice: verificare se il \u00abcredito attivo\u00bb non sia in realt\u00e0 una controversia pluriennale.<\/li>\n<li>Procedure esecutive e sequestri di conti e beni.<\/li>\n<li>Procedure di insolvenza avviate o concluse, anche nei confronti di soggetti affiliati.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<blockquote class=\"wp-block-quote is-layout-flow wp-block-quote-is-layout-flow\"><p><strong>Esempio.<\/strong> Una causa da 300.000 lei viene intentata tre settimane prima della transazione. In contabilit\u00e0 non \u00e8 presente alcun accantonamento, il venditore la definisce un \u00abmalinteso con un ex appaltatore\u00bb. Dopo quattro mesi \u2013 sentenza sfavorevole alla societ\u00e0. L\u2019importo da pagare ricade sul nuovo proprietario, se nel contratto manca una garanzia del venditore per le controversie sorte prima della data della transazione.<\/p><\/blockquote>\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Passo 6. Personale e obblighi verso i dipendenti<\/h2>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Elenco dei dipendenti, posizioni, stipendi, arretrati salariali e contributi.<\/li>\n<li>Contratto di lavoro con l&#8217;amministratore: durata, condizioni di risoluzione, importo del risarcimento.<\/li>\n<li>Le ferie non godute accumulate rappresentano un&#8217;obbligazione pecuniaria dell&#8217;azienda.<\/li>\n<li>Dipendenti chiave: se ne andranno con il precedente proprietario? Vi sono clausole di non concorrenza?<\/li>\n<li>Se i lavoratori effettivi sono assunti formalmente: il personale non regolarizzato comporta il rischio di multe e contributi aggiuntivi.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n<blockquote class=\"wp-block-quote is-layout-flow wp-block-quote-is-layout-flow\"><p><strong>Esempio.<\/strong> Nel contratto del precedente amministratore \u00e8 prevista un&#8217;indennit\u00e0 pari a 12 stipendi medi in caso di risoluzione anticipata su iniziativa della societ\u00e0. Il cambio dell&#8217;amministratore \u2014 un passo normale subito dopo la transazione \u2014 si trasforma in un conto di diverse centinaia di migliaia di lei. La condizione va modificata prima della transazione oppure presa in considerazione nel prezzo.<\/p><\/blockquote>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Passo 7. Attivit\u00e0, licenze e propriet\u00e0 intellettuale<\/h2>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Beni immobili e trasporti: diritto di propriet\u00e0, sequestri, pegni, possesso effettivo.<\/li>\n<li>Pegni su beni mobili \u2014 vanno verificati nel registro dei pegni, non basandosi sulla parola del venditore.<\/li>\n<\/ul><li>Licenze e autorizzazioni: durata, condizioni di mantenimento in caso di cambio di propriet\u00e0, necessit\u00e0 di ri-registrazione.<\/li>\n<li>Marchio, dominio, sito, codice sorgente, account su piattaforme pubblicitarie e social network, database clienti \u2014 a chi sono intestati legalmente.<\/li>\n<li>Software: se \u00e8 concesso in licenza, a chi appartengono i diritti di sviluppo.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n<blockquote class=\"wp-block-quote is-layout-flow wp-block-quote-is-layout-flow\"><p><strong>Esempio.<\/strong> Il dominio, l&#8217;hosting e gli account pubblicitari sono intestati all&#8217;account personale dell&#8217;ex direttore, non all&#8217;azienda. Dopo l&#8217;operazione, lui \u00abnon ricorda le password\u00bb \u2014 il sito e la pubblicit\u00e0 si fermano, e il recupero del dominio diventa una controversia a s\u00e9. La cessione delle credenziali deve essere un punto a parte del contratto e un verbale di consegna il giorno stesso dell&#8217;operazione.<\/p><\/blockquote>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Passo 8. Come i risultati della verifica si trasformano in protezione nel contratto<\/h2>\n\n\n<p>Il rapporto di due diligence non termina con una descrizione, ma con un elenco di rischi e una decisione per ciascuno. Le opzioni sono sempre tre: rinunciare all&#8217;affare, ridurre il prezzo dell&#8217;importo del rischio o coprire il rischio con un meccanismo legale.<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Dichiarazioni e garanzie del venditore<\/strong> \u2014 un elenco di dichiarazioni sullo stato della societ\u00e0 (nessun debito occulto, contenzioso, gravame, tutta la contabilit\u00e0 \u00e8 attendibile) con responsabilit\u00e0 per la loro inesattezza.<\/li>\n<li><strong>Obbligo di indennizzo<\/strong> \u2014 il venditore rimborsa gli importi che la societ\u00e0 pagher\u00e0 per obbligazioni sorte anteriormente alla data dell&#8217;operazione.<\/li>\n<\/ul><li><strong>Trattenuta di una parte del prezzo<\/strong> \u2014 il 10\u201320% dell\u2019importo viene pagato dopo 6\u201312 mesi, quando i rischi fiscali e legali si sarebbero manifestati.<\/li>\n<li><strong>Pagamento differito ed escrow<\/strong> \u2014 il denaro viene trasferito dopo la registrazione delle modifiche nel Registro di Stato, e non prima.<\/li>\n<li><strong>Atto di consegna e accettazione<\/strong> \u2014 timbro, base contabile, documenti primari, chiavi di firma elettronica, accessi alla banca, al dominio e alla posta elettronica.<\/li>\n<li><strong>Clausola sui periodi precedenti<\/strong> \u2014 indicare espressamente che la responsabilit\u00e0 per obblighi fiscali e di altra natura anteriori alla data dell\u2019operazione \u00e8 a carico del venditore.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Domande frequenti<\/h2>\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">\u00c8 possibile acquistare un&#8217;azienda senza Due Diligence se il venditore \u00e8 \u00abconosciuto\u00bb?<\/h3>\n\n\n\n<p>Formalmente s\u00ec \u2014 la legge non richiede alcun controllo. Ma gli obblighi della societ\u00e0 passano a voi insieme alla quota, indipendentemente dal fatto che ne foste a conoscenza o meno. La conoscenza del venditore non annulla n\u00e9 gli accertamenti fiscali per i periodi precedenti, n\u00e9 le fideiussioni per terzi di cui lui stesso potrebbe essersi dimenticato. Il minimo da fare sempre \u00e8 un controllo rapido in 1\u20133 giorni.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">I debiti della societ\u00e0 passano al nuovo proprietario?<\/h3>\n\n\n<p>I debiti restano a carico della persona giuridica. Cambia il socio, non il debitore \u2014 la societ\u00e0 continua a rispondere delle proprie obbligazioni con tutto il patrimonio. \u00c8 proprio per questo che la tutela dell&#8217;acquirente \u00e8 costruita nel contratto: garanzie del venditore, risarcimento dei danni e trattenuta di una parte del prezzo fino alla scadenza del periodo in cui i rischi possono manifestarsi.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Cosa fare se il venditore si rifiuta di fornire i documenti?<\/h3>\n\n\n<p>Parte delle informazioni \u00e8 disponibile anche senza di esso: la composizione dei partecipanti e i gravami \u2014 dal Registro dello Stato, i pegni \u2014 dal registro dei pegni, i procedimenti giudiziari e le procedure di insolvenza \u2014 da fonti aperte. Se dopo la firma dell&#8217;NDA il venditore non fornisce i bilanci e gli estratti conto bancari, questa \u00e8 una conclusione indipendente sulla transazione: acquistare una societ\u00e0 con una storia nascosta significa accettarne tutti i rischi alla cieca.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Si mantengono le licenze della societ\u00e0 dopo il cambio di propriet\u00e0?<\/h3>\n\n\n<p>La licenza \u00e8 stata rilasciata a una persona giuridica, pertanto, di norma, si conserva con il cambiamento dei partecipanti. Tuttavia, per alcune tipologie di attivit\u00e0 sono previsti requisiti per i proprietari, il dirigente o la qualifica del personale, e una parte delle autorizzazioni richiede notifica o ri-rilascio. \u00c8 necessario verificare la specifica tipologia di attivit\u00e0 prima dell&#8217;operazione, non dopo.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">\u00c8 obbligatorio recarsi dal notaio per l&#8217;acquisto della quota?<\/h3>\n\n\nNo, non \u00e8 l&#8217;unica via: le parti hanno il diritto di redigere e firmare autonomamente il contratto di cessione di quota. Tuttavia i requisiti di contenuto non vengono attenuati \u2014 un contratto con formulazioni imprecise o non supera la registrazione delle modifiche, oppure non protegge l&#8217;acquirente quando, dopo alcuni mesi, emergono un recupero fiscale o un&#8217;azione legale. Perci\u00f2 il punto non \u00e8 la scelta \u00abnotaio oppure no\u00bb, ma chi scrive il testo e se in esso sono previste le garanzie del venditore, le modalit\u00e0 di pagamento e la responsabilit\u00e0 per i periodi antecedenti l&#8217;operazione. L&#8217;autenticazione notarile le parti la aggiungono a propria discrezione \u2014 come garanzia supplementare in caso di importo elevato o controparte sconosciuta.\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Quanto tempo richiede l&#8217;intera transazione, compresa la verifica?<\/h3>\n\n\n\n<p>Indicativamente da una a tre settimane: verifica rapida e trattative \u2013 alcuni giorni, due diligence approfondita \u2013 5\u201310 giorni lavorativi, preparazione e firma del contratto \u2013 1\u20132 giorni, registrazione delle modifiche presso l\u2019Agenzia dei Servizi Pubblici \u2013 di solito 1\u20133 giorni lavorativi (\u00e8 prevista una procedura accelerata con un\u2019imposta maggiorata). La legge non obbliga a rivolgersi al notaio: le parti possono redigere e firmare il contratto autonomamente, ma il testo deve essere giuridicamente corretto.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">\u00c8 necessario il consenso del coniuge del venditore per la vendita della quota?<\/h3>\n\n\n<p>Se la quota \u00e8 stata acquistata durante il matrimonio, \u00e8 molto probabile che sia un bene in comunione, e il consenso del coniuge \u00e8 necessario. L&#8217;assenza di tale consenso \u00e8 uno dei motivi pi\u00f9 frequenti per contestare successivamente l&#8217;operazione. Questa questione viene verificata in fase di negoziazione, non dal notaio il giorno della firma.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Richiedi la Due Diligence e l&#8217;assistenza per la transazione<\/h2>\n\n\n<p>L&#8217;agenzia BUSINESS LIGA SRL effettua la due diligence della societ\u00e0, prepara il contratto di cessione di quota con clausole di tutela e gestisce la ri-registrazione presso l&#8217;Agenzia dei Servizi Pubblici. Vendiamo anche societ\u00e0 che abbiamo gestito personalmente e di cui conosciamo la storia \u2014 senza debiti, con fatturati reali. Ci dica quale societ\u00e0 sta valutando e le indicheremo l&#8217;ambito della verifica e la tempistica. Telefono e messenger: <strong><a href=\"tel:+37367666333\">+373 67 666 333<\/a><\/strong> \u00b7 <a href=\"https:\/\/wa.me\/37367666333\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">WhatsApp<\/a> \u00b7 <a href=\"https:\/\/bizmoldova.com\/%d0%ba%d0%be%d0%bd%d1%82%d0%b0%d0%ba%d1%82%d1%8b-%d1%8e%d1%80%d0%b8%d0%b4%d0%b8%d1%87%d0%b5%d1%81%d0%ba%d0%b8%d0%b5-%d0%ba%d0%be%d0%bd%d1%81%d1%83%d0%bb%d1%8c%d1%82%d0%b0%d1%86%d0%b8%d0%b8\/\">contatti<\/a><\/p>. La richiesta con i documenti pu\u00f2 essere lasciata sulla pagina <a href=\"https:\/\/bizmoldova.com\/%d0%b7%d0%b0%d0%ba%d0%b0%d0%b7-%d0%b4%d0%be%d0%ba%d1%83%d0%bc%d0%b5%d0%bd%d1%82%d0%be%d0%b2-%d1%83%d0%b4%d0%b0%d0%bb%d1%91%d0%bd%d0%bd%d0%be-%d0%ba%d0%b0%d0%ba-%d1%8d%d1%82%d0%be-%d1%80\/\">richiesta di documenti<\/a>.<\/p>\n\n\n\n<p><em>I termini, i dazi e i requisiti sono riportati alla data di pubblicazione e vengono ricontrollati per ogni specifica transazione. Il materiale ha scopo informativo e non sostituisce una consulenza legale per la vostra situazione.<\/em><\/p>\n\n\n\n<p class=\"has-text-align-center\"><em>BUSINESS LIGA SRL \u00b7 bizmoldova.com \u00b7 +373 67 666 333 \u2014 materiale verificato e pubblicato integralmente.<\/em><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Due Diligence \u00e8 la verifica di una societ\u00e0 prima dell&#8217;acquisto della sua quota (partecipazione). Risponde a una domanda: cosa esattamente state acquistando insieme all&#8217;azienda e quali obblighi diventeranno vostri. Acquistando una quota di una SRL, acquisite l&#8217;intera persona giuridica \u2014 con i suoi debiti, periodi fiscali, cause legali e contratti. 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