Le pr\u00e9sent rapport est consacr\u00e9 \u00e0 l’analyse du statut juridique des succursales (\u00ab sucursale \u00bb) des organisations publiques (\u00e0 but non lucratif) et des soci\u00e9t\u00e9s commerciales en R\u00e9publique de Moldavie. La question cl\u00e9 est de savoir si ces succursales poss\u00e8dent une personnalit\u00e9 juridique ind\u00e9pendante, c’est-\u00e0-dire si elles peuvent \u00eatre titulaires de droits et d’obligations ind\u00e9pendamment de leurs organisations m\u00e8res.<\/p>\n\n\n\n
Le cadre juridique de la R\u00e9publique de Moldavie r\u00e9gissant les activit\u00e9s des personnes morales et de leurs subdivisions structurelles a subi des changements significatifs, notamment en lien avec la modernisation du Code civil, entr\u00e9e en vigueur le 1er mars 2019 sur la base de la Loi n\u00b0 133\/2018<\/strong>.\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n Cette r\u00e9forme visait \u00e0 clarifier et unifier les concepts de succursales et de filiales, rapprochant la l\u00e9gislation moldave des normes europ\u00e9ennes.<\/p>\n\n\n\n Les principaux actes l\u00e9gislatifs \u00e0 la base de cette analyse sont le Code civil de la R\u00e9publique de Moldavie (n\u00b0 1107\/2002, avec ses modifications et compl\u00e9ments ult\u00e9rieurs), la Loi n\u00b0 86\/2020 sur les organisations \u00e0 but non lucratif, la Loi n\u00b0 845\/1992 sur l’entrepreneuriat et les entreprises, et la Loi n\u00b0 220\/2007 sur l’enregistrement d’\u00c9tat des personnes morales et des entrepreneurs individuels.<\/p>\n\n\n\n La modernisation du Code civil a constitu\u00e9 une \u00e9tape d\u00e9lib\u00e9r\u00e9e vers l’am\u00e9lioration de la s\u00e9curit\u00e9 juridique et l’harmonisation avec les concepts juridiques internationaux, en particulier europ\u00e9ens, dans le domaine des structures corporatives. Ceci est confirm\u00e9 par la \u00ab Note d’information \u00bb (Nota Informativ\u0103) relative \u00e0 la Loi n\u00b0 133\/2018, o\u00f9 il est explicitement indiqu\u00e9 qu’elle est conforme \u00e0 l’Accord d’association avec l’UE et \u00e0 la l\u00e9gislation de l’UE.\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n<\/p>Les modifications l\u00e9gislatives n’ont pas \u00e9t\u00e9 arbitraires ; elles visaient \u00e0 simplifier la conduite des affaires pour les entreprises \u00e9trang\u00e8res et \u00e0 accro\u00eetre l’attractivit\u00e9 des investissements en Moldavie en introduisant des formes corporatives plus claires et internationalement reconnues. Comprendre cette modernisation est crucial, car elle a fondamentalement chang\u00e9 la terminologie et le statut juridique des structures auparavant connues sous le nom de \u00ab filiales \u00bb (dans l’ancienne acception du terme, signifiant une subdivision distincte) et de \u00ab repr\u00e9sentations \u00bb, en les reclassifiant sous le terme unique de \u00ab sucursal\u0103 \u00bb (succursale, d\u00e9pourvue de personnalit\u00e9 juridique) et en fixant le terme \u00ab filial\u0103 \u00bb pour les filiales (personnes morales ind\u00e9pendantes).<\/p>\n\n\n\n Le Code civil modernis\u00e9, \u00e0 l’Article 240<\/strong>, d\u00e9finit la \u00ab sucursal\u0103 \u00bb (succursale) comme une subdivision distincte d’une personne morale, situ\u00e9e en dehors de son si\u00e8ge principal, ayant une apparence de permanence, sa propre gestion et l’\u00e9quipement mat\u00e9riel n\u00e9cessaire pour exercer, en totalit\u00e9 ou en partie, l’activit\u00e9 de l’organisation m\u00e8re. La succursale exerce son activit\u00e9 sous la d\u00e9nomination de la personne morale qui l’a cr\u00e9\u00e9e.<\/p>\n\n\n\n L’Article 240(3) du Code civil \u00e9tablit directement : \u00ab Sucursala nu este persoan\u0103 juridic\u0103 \u00bb (La succursale n’est pas une personne morale)<\/strong>. C’est un principe fondamental de la l\u00e9gislation moldave en vigueur concernant les succursales.<\/p>\n\n\n\n Cela signifie que la succursale ne poss\u00e8de pas sa propre personnalit\u00e9 juridique distincte de celle de sa soci\u00e9t\u00e9 m\u00e8re. Elle ne peut pas poss\u00e9der de biens de mani\u00e8re ind\u00e9pendante, conclure des contrats en son propre nom ou agir en tant que partie distincte dans des proc\u00e9dures judiciaires. L’organisation m\u00e8re assume l’enti\u00e8re responsabilit\u00e9 des obligations d\u00e9coulant des activit\u00e9s de sa succursale.<\/p>\n\n\n\n Depuis le 1er mars 2019, la notion de \u00abreprezentant\u0103\u00bb (repr\u00e9sentation) a \u00e9t\u00e9 supprim\u00e9e de la l\u00e9gislation moldave. Toutes les repr\u00e9sentations existantes \u00e0 cette date ont \u00e9t\u00e9 reclassifi\u00e9es en filiales (\u00absucursale\u00bb).\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n Les dispositions transitoires (art. 11 de la Loi sur la mise en vigueur du Code civil, LPA C civ, art. 11, d\u00e9taill\u00e9es dans \n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n et \n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n) prescrivent que les r\u00e9f\u00e9rences dans la l\u00e9gislation en vigueur \u00e0 \u00abfilial\u0103\u00bb (ancien terme pour filiale) ou \u00abreprezentant\u0103\u00bb doivent \u00eatre consid\u00e9r\u00e9es comme des r\u00e9f\u00e9rences \u00e0 \u00absucursal\u0103\u00bb jusqu’\u00e0 la mise en conformit\u00e9 compl\u00e8te de la l\u00e9gislation.<\/p>\n\n\n\n L’unification sous le terme \u00absucursal\u0103\u00bb et le refus explicite d’accorder la personnalit\u00e9 juridique visaient \u00e0 \u00e9liminer les impr\u00e9cisions ant\u00e9rieures et \u00e0 cr\u00e9er un syst\u00e8me plus clair et plus ordonn\u00e9 pour comprendre les subdivisions structurelles des personnes morales. Avant la modernisation, des divergences d’interpr\u00e9tation pouvaient survenir en raison de diff\u00e9rentes lois ou interpr\u00e9tations concernant le statut des subdivisions. La r\u00e9forme du Code civil visait \u00e0 \u00e9tablir une d\u00e9finition et un statut uniques et clairs pour les filiales, qu’elles aient \u00e9t\u00e9 auparavant appel\u00e9es \u00abfiliale\u00bb ou \u00abreprezentan\u021b\u0103\u00bb. L’absence de personnalit\u00e9 juridique entra\u00eene directement la responsabilit\u00e9 totale de l’organisation m\u00e8re pour les actions et les dettes de la filiale, ce qui est un facteur crucial pour les entreprises lors du choix du mode d’\u00e9tablissement. Cette distinction claire simplifie les interactions juridiques avec les filiales pour les tiers, car ils savent que la partie contractante et responsable finale est toujours la personne morale m\u00e8re.<\/p>\n\n\n\n Les filiales des entreprises commerciales moldaves (\u00ab firmes \u00bb) rel\u00e8vent de la r\u00e8gle g\u00e9n\u00e9rale de l’article 240 du Code civil et ne sont pas des personnes morales<\/strong>.\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n La Loi n\u00b0 845\/1992 sur l’entrepreneuriat et les entreprises, dans son article 21, d\u00e9finissait historiquement les filiales comme des divisions ne poss\u00e9dant pas la personnalit\u00e9 juridique, dot\u00e9es de biens par l’entreprise et agissant sur la base de r\u00e8glements approuv\u00e9s par celle-ci.\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n Bien que cette loi soit ant\u00e9rieure \u00e0 la modernisation du Code civil, sa position g\u00e9n\u00e9rale concernant les filiales nationales correspond \u00e0 la position actuelle du Code civil relative aux \u00ab sucursale \u00bb.<\/p>\n\n\n\n L’article 241 du Code civil modernis\u00e9<\/strong> r\u00e9git sp\u00e9cifiquement l’activit\u00e9 des filiales de personnes morales \u00e9trang\u00e8res cr\u00e9\u00e9es en Moldavie.\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n Il est fondamentalement important que l’article 241(3) stipule : \u00ab Sucursala persoanei juridice str\u0103ine nu este persoan\u0103 juridic\u0103 \u00bb (La filiale de la personne morale \u00e9trang\u00e8re n’est pas une personne morale)<\/strong>.\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n L’organisation m\u00e8re \u00e9trang\u00e8re est responsable des obligations de sa filiale moldave.<\/p>\n\n\n\n L’article 21(6) de la Loi n\u00b0 845\/1992 pr\u00e9voyait auparavant, par d\u00e9rogation aux autres alin\u00e9as du m\u00eame article, que \u00ab les filiales et les repr\u00e9sentations des entreprises d’\u00c9tats \u00e9trangers sont cr\u00e9\u00e9es en tant que personnes morales \u00bb.\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n Cela cr\u00e9ait une divergence substantielle.<\/p>\n\n\n La modernisation du Code civil et ses dispositions transitoires, notamment l’article 11 de la loi de mise en \u0153uvre du Code civil (LPA C civ, art. 11, comme d\u00e9taill\u00e9 dans \n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n et \n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n)<\/strong>, ont r\u00e9solu ce conflit.<\/p>\n\n\n\n LPA C civ, art. 11(4) \u00e9tablit que les modifications des articles 240 et 241 du Code civil s’appliquent \u00e0 partir du 1er mars 2019. \u00c0 compter de cette date, les \u00ab filiale \u00bb (ancien terme pour les filiales) et \u00ab reprezentan\u021be \u00bb pr\u00e9c\u00e9demment enregistr\u00e9es sont consid\u00e9r\u00e9es comme des \u00ab sucursale \u00bb.<\/p>\n\n\n\n L’\u00e9l\u00e9ment cl\u00e9 est le LPA C civ, art. 11(5) \n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n : \u00ab Si une filiale d’une personne morale \u00e9trang\u00e8re, enregistr\u00e9e en R\u00e9publique de Moldavie avant le 1er mars 2019, avait le statut de personne morale distincte de la personne morale \u00e9trang\u00e8re, elle cesse d’avoir le statut de personne morale distincte<\/strong> \u00e0 partir du moment de l’inscription des modifications conform\u00e9ment au paragraphe (1) ou, selon le cas, au paragraphe (2) \u00bb. Cette disposition offrait la possibilit\u00e9 de se transformer en personne morale moldave (par exemple, en SRL) jusqu’au 1er janvier 2024, si la soci\u00e9t\u00e9 m\u00e8re \u00e9trang\u00e8re souhaitait conserver une personnalit\u00e9 juridique distincte pour ses activit\u00e9s en Moldavie.<\/p>\n\n\n La reclassification des succursales \u00e9trang\u00e8res qui poss\u00e9daient auparavant le statut de personne morale conform\u00e9ment \u00e0 la Loi n\u00b0 845\/1992 est l’une des cons\u00e9quences les plus importantes de la modernisation du Code civil. Il ne s’agissait pas simplement d’un changement terminologique, mais d’une modification substantielle du statut juridique pour les entit\u00e9s concern\u00e9es. Le conflit entre la Loi n\u00b0 845\/1992 (succursales \u00e9trang\u00e8res en tant que personnes morales) et l’intention du Code civil modernis\u00e9 (toutes les succursales en tant que non-personnes morales) n\u00e9cessitait des r\u00e8gles transitoires claires. L’art. 11 de la LPA C civ a apport\u00e9 cette clart\u00e9, obligeant les soci\u00e9t\u00e9s \u00e9trang\u00e8res \u00e0 revoir leur statut : soit accepter le statut de non-personne morale pour leur succursale moldave, soit se restructurer en une filiale \u00e0 part enti\u00e8re. La perte de la personnalit\u00e9 juridique par ces succursales \u00e9trang\u00e8res signifie que leurs obligations incombent d\u00e9sormais directement \u00e0 la soci\u00e9t\u00e9 m\u00e8re \u00e9trang\u00e8re, et que leur capacit\u00e9 \u00e0 agir de mani\u00e8re ind\u00e9pendante (par exemple, devant les tribunaux, dans les contrats) est limit\u00e9e, n\u00e9cessitant des actions par l’interm\u00e9diaire de l’organisation m\u00e8re. Cette mesure est conforme \u00e0 la pratique de nombreux pays de droit continental, o\u00f9 les succursales ne sont g\u00e9n\u00e9ralement pas des personnes morales distinctes, contribuant \u00e0 une compr\u00e9hension internationale plus uniforme des structures d’entreprise. Les soci\u00e9t\u00e9s \u00e9trang\u00e8res dont les succursales \u00e9taient enregistr\u00e9es en tant que personnes morales avant mars 2019 devaient d\u00e9cider activement de les transformer en filiales avant le 1er janvier 2024 ou d’accepter leur reclassification en succursales sans statut de personne morale. Cela a entra\u00een\u00e9 des ajustements juridiques, administratifs et, \u00e9ventuellement, fiscaux.<\/p>\n\n\n\n Les succursales, y compris les succursales de personnes morales \u00e9trang\u00e8res, sont soumises \u00e0 l’enregistrement aupr\u00e8s de l’Agence des Services Publics (ASP) dans le Registre d’\u00c9tat des Personnes Morales. La Loi n\u00b0 220\/2007 confirme que les succursales sont enregistr\u00e9es sans l’attribution du statut de personne morale<\/strong>. Un num\u00e9ro d’identification d’\u00c9tat (IDNO) distinct de celui de leur soci\u00e9t\u00e9 m\u00e8re est attribu\u00e9 aux succursales de personnes morales \u00e9trang\u00e8res.<\/p>\n\n\n\n Cette loi r\u00e9git la cr\u00e9ation, l’enregistrement et l’activit\u00e9 des ONC, y compris les associations, les fondations et les institutions priv\u00e9es. L’ONC elle-m\u00eame acquiert la personnalit\u00e9 juridique d\u00e8s son enregistrement [art. 1(3), art. 13(2)].<\/p>\n\n\n\n En ce qui concerne les filiales, l’article 18(1)(b) de la Loi n\u00b0 86\/2020<\/strong> stipule que l’organe directeur supr\u00eame de l’ONC prend la d\u00e9cision de cr\u00e9er des filiales et des repr\u00e9sentations<\/em>. La loi ne pr\u00e9voit pas de personnalit\u00e9 juridique distincte pour les filiales des ONC<\/strong>. Elles sont consid\u00e9r\u00e9es comme des subdivisions de l’ONC principale.<\/p>\n\n\n\n Le statut des filiales des ONC en tant que personnes non juridiques est conforme aux principes g\u00e9n\u00e9raux du Code civil modernis\u00e9 (art. 240).<\/p>\n\n\n\n Les ONC sont enregistr\u00e9es dans le Registre d’\u00c9tat des personnes morales. La loi ne pr\u00e9voit pas de proc\u00e9dure d’enregistrement distincte qui conf\u00e9rerait \u00e0 leurs filiales la personnalit\u00e9 juridique.<\/p>\n\n\n\n Le cadre juridique pour les filiales des ONC est coh\u00e9rent et clair : elles sont une extension de l’ONC m\u00e8re et ne poss\u00e8dent pas de statut juridique ind\u00e9pendant. La Loi n\u00b0 86\/2020 consid\u00e8re l’ONC elle-m\u00eame comme une personne morale. Les pouvoirs de cr\u00e9ation des filiales appartiennent \u00e0 l’organe directeur de l’ONC, ce qui indique que les filiales sont des parties subordonn\u00e9es et int\u00e9grantes, et non des entit\u00e9s ind\u00e9pendantes. Cela est conforme au principe g\u00e9n\u00e9ral de l’absence de personnalit\u00e9 juridique des filiales, consacr\u00e9 dans le Code civil. Pour les ONC, cela signifie que toutes les activit\u00e9s, contrats et obligations de la filiale sont juridiquement les activit\u00e9s, contrats et obligations de l’ONC m\u00e8re. Cela simplifie la gestion, mais concentre la responsabilit\u00e9.<\/p>\n\n\n\n Comme \u00e9tabli par l’art. 240 et l’art. 241<\/p>Code civil, \u00absucursal\u0103\u00bb (qu’elle appartienne \u00e0 une organisation nationale ou \u00e9trang\u00e8re, commerciale ou non commerciale) n’est clairement pas une personne morale<\/strong>. Cela a \u00e9limin\u00e9 les ambigu\u00eft\u00e9s et incoh\u00e9rences potentielles qui existaient auparavant dans diverses lois.<\/p>\n\n\n\n Le Code civil modernis\u00e9 a introduit\/pr\u00e9cis\u00e9 la notion de \u00abgrup de persoane juridice\u00bb (groupe de personnes morales) et a red\u00e9fini \u00abfilial\u0103\u00bb comme une filiale.<\/p>\n\n\n\n L’article 290 du Code civil<\/strong> d\u00e9finit ce groupe : \u00ab (1) Le groupe comprend la personne morale qui exerce le contr\u00f4le et toutes les personnes morales qu’elle contr\u00f4le (filiales). (2) La personne morale contr\u00f4l\u00e9e (filiale) est une personne morale plac\u00e9e sous le contr\u00f4le d’une autre personne morale (la personne morale qui exerce le contr\u00f4le), directement ou par l’interm\u00e9diaire d’une autre personne morale contr\u00f4l\u00e9e \u00bb.<\/p>\n\n\n\n Cela indique clairement que \u00abfilial\u0103\u00bb (filiale) est<\/em> une personne morale<\/strong>, contr\u00f4l\u00e9e par une autre personne morale (la soci\u00e9t\u00e9 m\u00e8re ou \u00abpersoana juridic\u0103 care exercit\u0103 control\u00bb).<\/p>\n\n\n\n La \u00ab Note d’information \u00bb relative \u00e0 la Loi n\u00b0 133\/2018 indiquait que la d\u00e9finition du \u00ab contr\u00f4le \u00bb devait \u00eatre incluse dans le projet d’article 68^20, paragraphes (3)-(6) du Code civil. Cette d\u00e9finition du projet, model\u00e9e sur la Loi type europ\u00e9enne sur les soci\u00e9t\u00e9s par actions (EMCA), incluait des \u00e9l\u00e9ments tels que la d\u00e9tention de la majorit\u00e9 des droits de vote, le droit de nommer\/r\u00e9voquer la majorit\u00e9 des membres des organes administratifs\/de direction\/de surveillance, ou l’exercice d’une influence dominante par le biais d’un contrat ou de dispositions statutaires.<\/p>\n\n\n Bien que le texte exact adopt\u00e9 de l’article, similaire au projet \u00ab Article 68^20 \u00bb, d\u00e9finissant les m\u00e9canismes de contr\u00f4le, ne soit pas pr\u00e9sent\u00e9 dans son int\u00e9gralit\u00e9 dans les fragments fournis de la loi finale, le Code civil contient d\u00e9sormais une section sp\u00e9ciale \u00ab Grupul de persoane juridice cu scop lucrativ \u00bb (Articles 286-294). L’article 287<\/strong> est intitul\u00e9 \u00ab No\u021biunea de control \u0219i societate-mam\u0103 \u00bb (Notion de contr\u00f4le et de soci\u00e9t\u00e9 m\u00e8re), l’article 288<\/strong> \u2013 \u00ab Prezum\u021biile de control \u00bb (Pr\u00e9somptions de contr\u00f4le), et l’article 289<\/strong> \u2013 \u00ab Controlul indirect \u00bb (Contr\u00f4le indirect).<\/p>\n\n\n\n Limitation :<\/em> Le texte complet de ces articles sp\u00e9cifiques (287, 288, 289), d\u00e9taillant les m\u00e9canismes<\/em> de contr\u00f4le (par exemple, le pourcentage de droits de vote, les droits de nomination), n’est pas disponible dans les fragments fournis.\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n Cependant, l’article 290 \n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n \u00e9tablit clairement que la \u00ab filial\u0103 \u00bb est une personne morale contr\u00f4l\u00e9e<\/em>. La \u00ab Note informative \u00bb \n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n confirme l’intention l\u00e9gislative de d\u00e9finir le contr\u00f4le sur la base de principes \u00e9tablis de gouvernement d’entreprise. L’article 904, bien qu’il traite des obstacles \u00e0 l’ex\u00e9cution des obligations contractuelles, fait r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 la \u00ab sph\u00e8re de contr\u00f4le du d\u00e9biteur \u00bb (sfera de control a debitorului) comme un concept pertinent.\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n<\/p>\n\n\n\n Ces dispositions \n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n ont jou\u00e9 un r\u00f4le crucial dans la gestion de la reclassification des structures existantes. Elles prescrivaient la mise en conformit\u00e9 des documents constitutifs avant le 1er janvier 2024 et \u00e9tablissaient qu’\u00e0 compter du 1er mars 2019, les anciennes \u00ab filiale \u00bb (succursales) et \u00ab reprezentan\u021be \u00bb sont juridiquement consid\u00e9r\u00e9es comme des \u00ab sucursale \u00bb (nouvelles succursales, sans personnalit\u00e9 juridique). Les succursales \u00e9trang\u00e8res qui \u00e9taient auparavant des personnes morales ont perdu ce statut, sauf si elles ont \u00e9t\u00e9 transform\u00e9es.\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n<\/p>\n\n\n\n La distinction terminologique et conceptuelle claire entre \u00ab sucursal\u0103 \u00bb (succursale sans personnalit\u00e9 juridique) et \u00ab filial\u0103 \u00bb (filiale avec personnalit\u00e9 juridique, contr\u00f4l\u00e9e au sein d’un groupe) est une r\u00e9alisation fondamentale de la modernisation du Code civil. Le syst\u00e8me pr\u00e9c\u00e9dent pouvait pr\u00eater \u00e0 confusion. En adoptant les termes et concepts (tels que \u00ab groupe de personnes morales \u00bb et la d\u00e9finition claire du \u00ab contr\u00f4le \u00bb, m\u00eame si son texte int\u00e9gral adopt\u00e9 est absent des fragments), conformes aux normes de l’UE\/internationales \n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n<\/p>, la Moldavie a cherch\u00e9 \u00e0 renforcer la clart\u00e9 juridique tant pour les acteurs nationaux qu’\u00e9trangers. L’introduction de la notion de \u00ab groupe de personnes morales \u00bb et la d\u00e9finition de \u00ab filial\u0103 \u00bb comme personne morale contr\u00f4l\u00e9e ouvrent la voie \u00e0 une r\u00e9glementation sp\u00e9cifique de la responsabilit\u00e9 du groupe, de la transparence et des transactions intra-groupe, ce qui est caract\u00e9ristique des syst\u00e8mes de droit des soci\u00e9t\u00e9s d\u00e9velopp\u00e9s. Cette r\u00e9forme facilite des structures d’entreprise plus complexes et aligne potentiellement le droit des soci\u00e9t\u00e9s moldave sur les exigences d’une int\u00e9gration \u00e9conomique plus profonde, refl\u00e9tant un choix strat\u00e9gique de politique juridique.\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n L’accent mis sur la d\u00e9finition du \u00ab contr\u00f4le \u00bb est crucial pour d\u00e9terminer les limites du groupe et la responsabilit\u00e9 de la soci\u00e9t\u00e9 m\u00e8re.<\/p>\n\n\n\n La diff\u00e9rence de capacit\u00e9 juridique a des cons\u00e9quences pratiques profondes pour tous les aspects de l’activit\u00e9, de la gestion des risques et des relations juridiques avec les tiers.<\/p>\n\n\n\n Il est logique que si une succursale n’est pas une personne morale, elle ne peut pas accomplir de mani\u00e8re ind\u00e9pendante des actes n\u00e9cessitant une capacit\u00e9 juridique, tels que la possession de biens ou la participation \u00e0 des proc\u00e9dures judiciaires. Tous ces droits et obligations sont transf\u00e9r\u00e9s \u00e0 l’organisation m\u00e8re. Le choix entre la cr\u00e9ation d’une \u00ab sucursal\u0103 \u00bb ou d’une \u00ab filial\u0103 \u00bb (si applicable, par exemple pour des activit\u00e9s commerciales ou pour des ONG \u00e9trang\u00e8res cr\u00e9ant une ONG moldave) devient strat\u00e9gique, en pesant la simplicit\u00e9 de cr\u00e9ation et de contr\u00f4le (succursale) contre la protection contre la responsabilit\u00e9 et l’identit\u00e9 locale distincte (filiale).<\/p>\n\n\n\n Selon la l\u00e9gislation en vigueur de la R\u00e9publique de Moldova, principalement le Code civil modernis\u00e9 (art. 240 pour les nationales, art. 241 pour les \u00e9trang\u00e8res), les succursales (\u00ab sucursale \u00bb) des entreprises commerciales, tant nationales qu’\u00e9trang\u00e8res, ne sont pas des personnes morales<\/strong>. Elles sont consid\u00e9r\u00e9es comme des divisions de leurs soci\u00e9t\u00e9s m\u00e8res, qui assument l’enti\u00e8re responsabilit\u00e9 de leurs activit\u00e9s. La disposition historique de la Loi n\u00b0 845\/1992, qui conf\u00e9rait la personnalit\u00e9 juridique aux succursales des entreprises \u00e9trang\u00e8res, a \u00e9t\u00e9 abrog\u00e9e par le Code civil et ses dispositions transitoires, qui ont reclassifi\u00e9 ces succursales comme des entit\u00e9s sans personnalit\u00e9 juridique, \u00e0 moins qu’elles n’aient \u00e9t\u00e9 transform\u00e9es en une forme juridique moldave reconnue de personne morale avant le 1er janvier 2024.<\/p>\n\n\n\n De mani\u00e8re analogue, conform\u00e9ment \u00e0 la Loi n\u00b0 86\/2020 sur les organisations non commerciales et aux principes g\u00e9n\u00e9raux du Code civil, les succursales des organisations publiques (non commerciales) ne sont pas des personnes morales<\/strong>. Elles agissent comme un prolongement de l’ONG m\u00e8re, qui poss\u00e8de la personnalit\u00e9 juridique.<\/p>\n\n\n\n La modernisation du Code civil a r\u00e9ussi \u00e0 unifier la notion de succursale (\u00ab sucursal\u0103 \u00bb) en tant que subdivision ne poss\u00e9dant pas de personnalit\u00e9 juridique propre, en la distinguant clairement de la \u00ab filial\u0103 \u00bb (filiale), qui est une personne morale autonome et contr\u00f4l\u00e9e au sein de la structure du groupe. Cela s’applique tant au secteur commercial qu’au secteur non commercial.<\/p>\n\n\n\n Le statut juridique des succursales (\u00ab sucursale \u00bb) est actuellement sans \u00e9quivoque : elles ne sont pas des personnes morales en Moldavie. Cette clart\u00e9 est le r\u00e9sultat direct de la modernisation du Code civil, visant l’harmonisation juridique et l’am\u00e9lioration de l’attractivit\u00e9 des investissements. Ce statut unifi\u00e9 simplifie la compr\u00e9hension juridique pour toutes les parties prenantes, mais exige des organisations m\u00e8res un examen attentif des questions de responsabilit\u00e9 et de structuration op\u00e9rationnelle. Les personnes morales \u00e9trang\u00e8res, en particulier, ont d\u00fb naviguer dans la p\u00e9riode de transition et prendre des d\u00e9cisions strat\u00e9giques concernant la forme de leur pr\u00e9sence en Moldavie.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"2. Cadre Juridique G\u00e9n\u00e9ral pour les Succursales (\u00ab Sucursale \u00bb) en Moldavie selon le Code Civil Modernis\u00e9<\/h2>\n\n\n\n
2.1. D\u00e9finition et Caract\u00e9ristiques de la Succursale (\u00ab Sucursal\u0103 \u00bb)<\/h3>\n\n\n\n
2.2. Principe G\u00e9n\u00e9ral : Les Succursales ne Poss\u00e8dent Pas de Personnalit\u00e9 Juridique Propre<\/h3>\n\n\n\n
2.3. Abolition de la Notion de \u00ab Reprezentant\u0103 \u00bb (Repr\u00e9sentation) en tant que Cat\u00e9gorie Distincte<\/h3>\n\n\n
Tableau 1 : Aper\u00e7u L\u00e9gislatif du Statut Juridique de la Filiale (\u00abSucursal\u0103\u00bb) en Moldavie<\/h3>\n\n\n\n
Type d’Organisation M\u00e8re<\/strong><\/td> L\u00e9gislation Cl\u00e9<\/strong><\/td> Statut Juridique de la Filiale (\u00abSucursal\u0103\u00bb) (Personne Morale)<\/strong><\/td> Caract\u00e9ristiques D\u00e9terminantes Cl\u00e9s<\/strong><\/td><\/tr> Soci\u00e9t\u00e9 Commerciale – Nationale<\/td> Code civil, art. 240<\/td> Non<\/td> Subdivision de l’organisation m\u00e8re, ne poss\u00e8de pas sa propre personnalit\u00e9 juridique, l’organisation m\u00e8re assume l’enti\u00e8re responsabilit\u00e9<\/td><\/tr> Soci\u00e9t\u00e9 Commerciale – \u00c9trang\u00e8re<\/td> Code civil, art. 241 ; Loi sur la mise en vigueur du Code civil (LPA C civ), art. 11<\/td> Non<\/td> Division de l’organisation m\u00e8re, ne poss\u00e8de pas sa propre personnalit\u00e9 juridique, l’organisation m\u00e8re assume l’enti\u00e8re responsabilit\u00e9<\/td><\/tr> Organisation Publique\/Non Commerciale<\/td> Loi n\u00b0 86\/2020 ; Code civil, art. 240<\/td> Non<\/td> Division de l’organisation m\u00e8re, ne poss\u00e8de pas sa propre personnalit\u00e9 juridique, l’organisation m\u00e8re assume l’enti\u00e8re responsabilit\u00e9<\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\n 3. Statut Juridique des Filiales des Entreprises Commerciales (\u00ab Firmes \u00bb)<\/h2>\n\n\n\n
3.1. Filiales Commerciales Nationales<\/h3>\n\n\n\n
3.2. Filiales Commerciales \u00c9trang\u00e8res (Sucursale ale Persoanelor Juridice Str\u0103ine)<\/h3>\n\n\n\n
3.2.1. \u00c9limination d’une Anomalie Historique de la Loi n\u00b0 845\/1992<\/h4>\n\n\n\n
3.3. Exigences d’Enregistrement (Loi n\u00b0 220\/2007)<\/h3>\n\n\n\n
4. Statut Juridique des Succursales des Organisations Publiques (Organisations Non Commerciales – ONC)<\/h2>\n\n\n
4.1. Loi n\u00b0 86\/2020 sur les Organisations Non Commerciales<\/h3>\n\n\n\n
4.2. Conformit\u00e9 aux Principes du Code Civil<\/h3>\n\n\n\n
4.3. Enregistrement<\/h3>\n\n\n\n
5. Impact du Code Civil Modernis\u00e9 (Loi 133\/2018) : Pr\u00e9cisions et Diff\u00e9rences<\/h2>\n\n\n\n
5.1. \u00ab Sucursal\u0103 \u00bb (Filiale) en tant que Personne Non Juridique Confirm\u00e9e<\/h3>\n\n\n\n
5.2. \u00abFilial\u0103\u00bb (Filiale) en tant que Personne Morale Distincte et Contr\u00f4l\u00e9e au sein d’un \u00abGrup de persoane juridice\u00bb (Groupe de Personnes Morales)<\/h3>\n\n\n\n
5.2.1. D\u00e9finition du \u00ab Contr\u00f4le \u00bb (Controlul)<\/h4>\n\n\n\n
5.3. Dispositions Transitoires (LPA C civ, art. 11)<\/h3>\n\n\n\n
Tableau 2 : Comparaison entre \u00ab Sucursal\u0103 \u00bb (Succursale) et \u00ab Filial\u0103 \u00bb (Filiale) selon la L\u00e9gislation Modernis\u00e9e de la Moldavie<\/h3>\n\n\n\n
Caract\u00e9ristique<\/strong><\/td> \u00ab Sucursal\u0103 \u00bb (Succursale)<\/strong><\/td> \u00ab Filial\u0103 \u00bb (Filiale)<\/strong><\/td><\/tr> Personnalit\u00e9 Juridique<\/strong><\/td> Absente \n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n<\/td> Poss\u00e8de sa propre personnalit\u00e9 juridique \n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n<\/td><\/tr> Responsabilit\u00e9 de l’Organisation M\u00e8re<\/strong><\/td> Responsabilit\u00e9 totale de l’organisation m\u00e8re pour toutes les dettes et obligations de la succursale \n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n<\/td> La responsabilit\u00e9 de l’organisation m\u00e8re est g\u00e9n\u00e9ralement limit\u00e9e \u00e0 son apport dans la filiale (sauf cas particuliers)<\/td><\/tr> Capacit\u00e9 Contractuelle<\/strong><\/td> Ne peut pas conclure de contrats en son propre nom ; les contrats sont conclus par l’organisation m\u00e8re<\/td> Peut conclure des contrats en son propre nom et en est responsable<\/td><\/tr> Droit de Propri\u00e9t\u00e9 sur les Biens<\/strong><\/td> Ne peut pas poss\u00e9der de biens en son propre nom ; les actifs appartiennent \u00e0 l’organisation m\u00e8re \n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n<\/td> Peut poss\u00e9der des biens en son propre nom<\/td><\/tr> Participation aux Proc\u00e9dures Judiciaires<\/strong><\/td> En g\u00e9n\u00e9ral, ne peut pas agir en tant que demandeur ou d\u00e9fendeur en son propre nom ; les actions sont intent\u00e9es par\/contre l’organisation m\u00e8re \n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n<\/td> Peut agir en tant que demandeur et d\u00e9fendeur en son propre nom en tant que personne morale ind\u00e9pendante<\/td><\/tr> Relations Typiques avec l’Organisation M\u00e8re<\/strong><\/td> Unit\u00e9 distincte, partie de l’organisation m\u00e8re<\/td> Personne morale distincte, contr\u00f4l\u00e9e par l’organisation m\u00e8re au sein d’un groupe de personnes morales<\/td><\/tr> L\u00e9gislation Moldave Applicable<\/strong><\/td> Code civil (art. 240, 241) ; Loi n\u00b0 220\/2007<\/td> Code civil (art. 290 et suivants) ; Loi n\u00b0 220\/2007 ; lois sp\u00e9ciales relatives aux personnes morales de la forme correspondante<\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\n 6. Cons\u00e9quences Cl\u00e9s de la Pr\u00e9sence\/Absence de la Personnalit\u00e9 Juridique<\/h2>\n\n\n\n
6.1. Responsabilit\u00e9<\/h3>\n\n\n\n
\n
6.2. Capacit\u00e9 Contractuelle<\/h3>\n\n\n\n
\n
6.3. Droit de Propri\u00e9t\u00e9 sur les Biens<\/h3>\n\n\n\n
\n
6.4. Capacit\u00e9 de Participer aux Proc\u00e9dures Judiciaires<\/h3>\n\n\n\n
\n
7. Conclusion<\/h2>\n\n\n\n
7.1. R\u00e9ponse Finale concernant les Succursales d’Entreprises (Entreprises Commerciales)<\/h3>\n\n\n\n
7.2. R\u00e9ponse Finale concernant les Succursales d’Organisations Publiques (Organisations Non Commerciales)<\/h3>\n\n\n
7.3. Confirmation du Statut Unifi\u00e9<\/h3>\n\n\n\n